把這個分錄，給沖平了就可以了。

好的，那么要不要把這2個人做到工資表里去呢，分錄都是借管理費用嗎，銷售部門的人是不是要借銷售費用而不是借管理費用了呢

同學，不要把他們做到工資表里啦，單獨出具一個表格吧，單獨把這兩人放在一起，可以計入銷售費用。

好的，為什么要計入銷售費用呢

可不可以先公司墊付這錢再問員工要，或者把這離職后的公司交出去的社保的錢從離職員工最后一個月的工資里扣

原來屬于銷售部門的，就記入銷售費用，原來屬于管理部門的，就記入管理費用， 。 你好，可以的，沒問題，后面那兩種方式墊付或是從員工工資里面扣除都是可以的。

好的，那么后面2種的分錄怎么寫呢

可以借管理費用貸應付職工薪酬，然后借應付職工薪酬貸銀行存款，再借其他應收款貸管理費用， 借。銀行存款。貸，其他應收款，

第二種的話，借管理費用工資。貸應付職工薪酬工資，借。管理費用，企業(yè)社保，貸，應付職工薪酬，企業(yè)社保， 借應付職工薪酬工資。貸其他應收款，代扣代繳貸銀行存款，然后借應付職工薪酬，保險，借其他應收款代扣代繳，貸銀行存款。

老師，您剛才第二種的分錄標點符號不對沒看懂

第二種的話，借管理費用-工資。貸應付職工薪酬-工資，借管理費用-企業(yè)社保，貸，應付職工薪酬-企業(yè)社保， 借應付職工薪酬-工資。貸其他應收款-代扣代繳 貸銀行存款，然后 借應付職工薪酬-保險，借其他應收款-代扣代繳，貸銀行存款。

老師，研發(fā)部的實驗室工具計入原材料對嗎

還有就是，辦公用品可折疊電動車計入管理費用還是固定資產(chǎn)呢

你好，那個電動車計入費用就可以了。實驗室的一些工具的話，如果金額不大，計入研發(fā)支出、費用化支出。

電動車不是應該計入固定資產(chǎn)嗎，為什么要計入管理費用呢

你好，單位價值低于5000元的資產(chǎn)可以計入費用的，不是非得計入固定資產(chǎn)的。

那么計入管理費用還是其它費用呢

你好，管理業(yè)務相關(guān)的計入。管理費用，跟銷售業(yè)務有關(guān)的就計入銷售費用。。

那么就是小于5000的計入費用，大于5000的計入固定資產(chǎn)嘍

你好同學，可以這樣理解的，但是如果你不習慣，也可以計入固定資產(chǎn)的。

把設(shè)備運送到現(xiàn)場給客戶看，產(chǎn)生的運輸費是計入銷售費用還是其它費用呢