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2.某工廠為增值稅一般納稅人,2019年6月生產(chǎn)銷售柴油1000噸,每噸2500元;生產(chǎn)銷售汽油1500噸,每噸3000元。該廠用50噸柴油兌換30噸食用植物油用于職工利;當月購進生產(chǎn)用原料,收到增值稅專用發(fā)票上注明的稅金為1000000元,原材料已庫。計算單位換算標準:汽油1噸=1388升;柴油1噸=1176升。要求:計算本月該廠應(yīng)當繳納的增值稅稅額與消費稅稅額。

2022-11-22 20:58
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-11-22 21:00

增值稅(1000×2500+1500×3000+50×2500)×13%-1000000×13% 消費稅(1000×1176+1500×1388+50×1176)×消費稅率

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增值稅(1000×2500+1500×3000+50×2500)×13%-1000000×13% 消費稅(1000×1176+1500×1388+50×1176)×消費稅率
2022-11-22
您好,這個是全部的嗎
2023-10-09
增值稅(1000×2500+1500×3000+50×2500)×13%-1000000×13% 消費稅(1000+50)×1176×稅率+1500×1388×稅率
2022-11-26
稍等,我馬上把完整答案傳上來
2022-11-26
當月可以抵扣 進項稅是1000000 當月銷項稅是(1050*2500%2B1500*3000)/1.13*13% 應(yīng)交增值稅是銷項稅-進項稅
2022-11-14
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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