社保公積金這里我說的是個(gè)人承擔(dān)部分，是不是要給我們把公司部分也打過來么？

你好，這個(gè)公司部分的話，你們要確定好是你這邊來承擔(dān)還是他那邊承擔(dān)，然后他那邊承擔(dān)的話，他要轉(zhuǎn)過來的。

1.比如社保公司部分承擔(dān)3萬，這樣整個(gè)分錄怎么做？請(qǐng)?jiān)敿?xì)說明一下，謝謝。

你好，咱收到錢以后，嗯， 借銀行存款， 貸主營業(yè)務(wù)收入， 貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額。 發(fā)放工資的時(shí)候，可以 借主營業(yè)務(wù)成本，工資，，貸應(yīng)付職工薪酬，工資 企業(yè)部分的社保，可以 借主營業(yè)務(wù)成本，社保 貸應(yīng)付職工薪酬社保。 發(fā)放工資的時(shí)候， 借應(yīng)付職工薪酬工資， 貸其他應(yīng)收款。代扣代繳， 貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交個(gè)人所得稅， 貸銀行存款， 繳納保險(xiǎn)的時(shí)候，可以 借應(yīng)付職工薪酬社保 ，借其他應(yīng)收款，代扣代繳， 貸銀行存款。

我們是小規(guī)模納稅人，想選擇差額計(jì)稅，也是這樣做嗎？我怎么感覺這個(gè)分錄好復(fù)雜呢？我想象中的應(yīng)該是社保公積金我們是代收代繳不是我們的成本，收款時(shí)分錄：借方銀行，貸方其他應(yīng)付，付款時(shí)，借方其他應(yīng)付，貸方銀行

我們差額部分做收入

差額部分的話。借銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入，貸應(yīng)交稅費(fèi)，簡易計(jì)稅。 確定成本的話，是借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款。

老師，能不能用剛才我給出的數(shù)據(jù)來做一下完整的分錄呢

你好同學(xué)，這個(gè)題目中我理解的是咱們個(gè)人公司加個(gè)人的保險(xiǎn)，個(gè)稅等是是，220200。 咱們提供這個(gè)勞務(wù)派遣服務(wù)一共獲得了多少收入呢？因?yàn)楝F(xiàn)在是差額，咱得有一個(gè)收入呀。

為了好算，假設(shè)：實(shí)發(fā)工資10萬，公司部分社保5萬，個(gè)人承擔(dān)部分2萬，公積金7萬，個(gè)人承擔(dān)3萬，個(gè)人所得稅1萬，勞務(wù)派遣收入6萬的話，分錄是怎么做呢，具體帶上數(shù)據(jù)

您好同學(xué)，看一下具體分錄，

我們想選擇小規(guī)模納稅人簡易計(jì)稅中的差額征稅，這個(gè)需要操作什么報(bào)送稅務(wù)局嗎，還是我可以開票的時(shí)候可以直接這么開？

開票的時(shí)候我是不是選擇差額開票，然后開普票

你好同學(xué)，你可以詳細(xì)的去聽一下課程，咱們這個(gè)的話是可以差差額開票的，至于怎么納稅申報(bào)，我建議你具體聽一下課程，然后跟著課程學(xué)一下。

聽哪個(gè)板塊