我們這個(gè)不符合簡(jiǎn)易征收的，開(kāi)出的是13%的專(zhuān)票來(lái)的

之前問(wèn)過(guò)學(xué)堂的老師：他是這樣回答的？請(qǐng)問(wèn)是對(duì)還是錯(cuò)？

學(xué)員您好，是的，對(duì)的

那是不是不用特殊填寫(xiě)？直接按之前那樣申報(bào)去申報(bào)就行了？還是要另外怎么填寫(xiě)增值稅申報(bào)表？

填寫(xiě)附表1:按照開(kāi)票或未開(kāi)票應(yīng)將銷(xiāo)售額與3%的稅款填寫(xiě)至第11行對(duì)應(yīng)的欄次,其中銷(xiāo)售額=含稅銷(xiāo)售額(即固定資產(chǎn)處理價(jià)格)÷(1+3%); 2. 填寫(xiě)申報(bào)表主表:應(yīng)將3%的稅款填寫(xiě)至第21行“簡(jiǎn)易計(jì)稅辦法計(jì)算的應(yīng)納稅額”,申報(bào)表一般會(huì)自動(dòng)引用附表1的數(shù)據(jù); 3. 填寫(xiě)申報(bào)表主表:同時(shí)將1%的減免稅額(即含稅銷(xiāo)售額÷(1+3%)×1%),填寫(xiě)至23行“應(yīng)納稅額減征額”。

老板你是不是重復(fù)了呀？也搞錯(cuò)了我開(kāi)的是13%的哦？怎么又簡(jiǎn)易計(jì)稅了呢

開(kāi)的13%的票正常申報(bào)即可無(wú)需另外處理

那請(qǐng)問(wèn)增值稅負(fù)是不需要另外計(jì)算嗎？就是按主業(yè)務(wù)增值稅負(fù)就可以了？