一開始所有社保和公積金的二級(jí)科目都是設(shè)置在一起的，既“**-—社保公積金”,現(xiàn)在想分開設(shè)置，設(shè)成兩個(gè)二級(jí)科目，一個(gè)公積金，一個(gè)社保。10月底的“應(yīng)付職工薪酬—社保公積金”的期末余額為0，“其他應(yīng)收款—社保公積金”期末余額也是0，“管理費(fèi)用—社保公積金”期末余額假設(shè)為10000，其中公積金實(shí)際為200.請(qǐng)問如果我要做調(diào)整分錄，將公積金從社保和公積金調(diào)整出來的話，應(yīng)該是只要調(diào)整管理費(fèi)用的二級(jí)科目即可，還是應(yīng)付職工薪酬的二級(jí)科目和其他應(yīng)收款的二級(jí)科目也要一并調(diào)整？
?你好1；? 你的意思是區(qū)分下公積金和社保金額的； 你之前是 在那個(gè)科目社保公積金掛著的； 那你分別的金額清楚嗎??
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之前會(huì)計(jì)從17年就開始做分公司的賬，社保、公積金不管個(gè)人和公司的都是通過其他應(yīng)收款核算，導(dǎo)致社保和公積金有余額，比如發(fā)工資 借：應(yīng)付工資 貸：其他應(yīng)收款_代付社保_總公司 其他應(yīng)收款_代付公積金_總公司 銀行存款 然后實(shí)際扣費(fèi) 借：其他應(yīng)收款社保公積金_總公司 貸：銀行 實(shí)際上是總公司每月給分公司存進(jìn)一筆錢，分公司銀行付的款 我現(xiàn)在要調(diào)下賬嗎
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#提問#老師，我們是先發(fā)上月工資再本月社保的，實(shí)際發(fā)放工資時(shí)，借 應(yīng)付職工 其他應(yīng)付——社保、公積金、個(gè)人所得 貸：銀行存款 到交社保時(shí) 才借：管理費(fèi)用-社保 其他應(yīng)付—社保、公積金、個(gè)人所得 貸：銀行存款 這樣對(duì)么？ 省了 借 ：其他應(yīng)收（代繳個(gè)人社保公積金部分） 貸：應(yīng)付職工。 是不是 其他應(yīng)收和其他應(yīng)付 只用一個(gè)科目就好。因?yàn)槲乙諉T工的是其他應(yīng)收 繳納是其他應(yīng)付
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一開始所有社保和公積金的二級(jí)科目都是設(shè)置在一起的，既“**-—社保公積金”,現(xiàn)在想分開設(shè)置，設(shè)成兩個(gè)二級(jí)科目，一個(gè)公積金，一個(gè)社保。10月底的“應(yīng)付職工薪酬—社保公積金”的期末余額為0，“其他應(yīng)收款—社保公積金”期末余額也是0，“管理費(fèi)用—社保公積金”期末余額假設(shè)為10000，其中公積金實(shí)際為200.請(qǐng)問如果我要做調(diào)整分錄，將公積金從社保和公積金調(diào)整出來的話，應(yīng)該是只要調(diào)整管理費(fèi)用的二級(jí)科目即可，還是應(yīng)付職工薪酬的二級(jí)科目和其他應(yīng)收款的二級(jí)科目也要一并調(diào)整？
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企業(yè)用其他應(yīng)付款核算代扣代繳員工個(gè)人承擔(dān)的社保公積金，企業(yè)社保屬于當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月繳納，工資是當(dāng)月計(jì)提次月發(fā)放，期末的時(shí)候，其他應(yīng)付款-代扣社保公積金是個(gè)負(fù)數(shù)，企業(yè)自行調(diào)整到了其他應(yīng)收款中：借其他應(yīng)收款-代扣社保公積金 正數(shù) 貸：其他應(yīng)付款—代扣社保公積金 正數(shù)，是不是還應(yīng)該做一筆分錄：借：其他應(yīng)收款-代扣社保公積金 負(fù)數(shù) 貸：應(yīng)付職工薪酬 負(fù)數(shù) 進(jìn)行沖減應(yīng)付職工薪酬，而這筆沖減的分錄意思是不是將員工個(gè)人承擔(dān)的社保公積金從應(yīng)付職工薪酬工資部分進(jìn)行扣減掉，因?yàn)槠髽I(yè)在期末已經(jīng)繳納了，次年的時(shí)候就不需要發(fā)放這部分了
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匯算清繳里的職工薪酬支出表。里面各類基本社保保障性繳款，賬載金額是直接按照?qǐng)?bào)表嘛。問題去年把公積金二級(jí)科目從二級(jí)科目社保調(diào)出60時(shí)，反向相反了。導(dǎo)致應(yīng)付職工薪酬—社保多了120。實(shí)際應(yīng)該是10000，去年科目余額表是100120。那么，第一職工薪酬支出里賬載還是10200嘛？實(shí)際填寫為10000？是這樣嘛？第二，需要在5月調(diào)賬嘛？如果需要，分錄是？
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老師請(qǐng)問，24年的賬有未結(jié)轉(zhuǎn)損益就結(jié)賬了，導(dǎo)致報(bào)表試算不平衡，現(xiàn)在是要返結(jié)轉(zhuǎn)到24年去結(jié)轉(zhuǎn)損益嗎，那報(bào)表是不是都要更改了
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老師我們公司是建筑工程分公司，現(xiàn)在公司要注銷了，但是未分配利潤(rùn)金額比較大，而且還有成本沐沒結(jié)轉(zhuǎn)，未分配利潤(rùn)和成本數(shù)據(jù)差不多，為什么會(huì)成本這么多呢？因?yàn)橹拔依麧?rùn)做的太高了，其實(shí)我應(yīng)該要多結(jié)轉(zhuǎn)一些成本？現(xiàn)在要如何處理這二個(gè)數(shù)據(jù)？
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托育機(jī)構(gòu)政府撥的款項(xiàng) 但是文件有規(guī)定科目 這個(gè)科目我是收到他們的款項(xiàng)做他們規(guī)定的收入還是我們收孩子的費(fèi)用做這個(gè)科目 不太明白？
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和別人的借款當(dāng)年 要還么
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老師，公司租房用于辦公及倉庫，但又有一家公司跟我們租了一部分去，請(qǐng)問房東怎么給我們開租金發(fā)票？我們?cè)趺唇o那家公司開發(fā)票
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你好，老師，員工工資6000，扣完社保個(gè)人部分是5500多，都超了5000。個(gè)稅是根據(jù)6000基數(shù)繳納，還是5500多基數(shù)繳納
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小微企業(yè)確認(rèn)條件有哪些，享受什么稅收優(yōu)惠政策呢？
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股權(quán)轉(zhuǎn)讓需要繳納什么稅種，稅率是多少？
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老師您好，有個(gè)問題需要咨詢，公司主營不是車輛出租，內(nèi)部關(guān)聯(lián)單位來公司辦理業(yè)務(wù)，使用公司車輛，關(guān)聯(lián)單位給公司交的用車費(fèi)用，請(qǐng)問是計(jì)入其他業(yè)務(wù)收入嗎？然后再繳納增值稅，還需給對(duì)方開發(fā)票嗎？二百多元是不是開收據(jù)也可以呢？因?yàn)閷儆诹阈侵С龅陀谖灏僭?/p>
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如果一個(gè)月銷售額400萬，毛利8%左右，需要多少費(fèi)用
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我能分出來，以前都是做在一個(gè)科目里，但是我excel里登記了的，假設(shè)就是200。但是實(shí)際是不是分開做兩個(gè)科目，更加好？但是我不知道是直接根據(jù)公積金200調(diào)整管理費(fèi)用即可？還是說應(yīng)付職工薪酬和其他應(yīng)付款地方也要一并調(diào)整？
是的，以前帳都是掛在一個(gè)科目社保公積金里的，帳上分不出公積金和社保分別是多少，只能我自己表格里分開出。
你好； 那你做一個(gè)明細(xì)表；然后做? 調(diào)整； 把你管理費(fèi)用和應(yīng)付職工薪酬? ?都分別去調(diào)整 處理? 沖之前的社保公積金分錄??
請(qǐng)問可以統(tǒng)一做一筆分錄，下面明細(xì)表附上嘛？還是必須每個(gè)月做一筆調(diào)整分錄？還有因?yàn)槲宜臼窍却鷨T工繳納社保公積金再做工資的，所以是不是其他應(yīng)收款地方也要做一下調(diào)整，還是這塊就沒必要了？
?你好1； 可以的； 一次性全部做總金額； 然后付明細(xì)表即可； 是的??
請(qǐng)問最后一個(gè)“是的”，意思是沒必要調(diào)整其他應(yīng)收？還是需要調(diào)整其他應(yīng)收？
你好1； 調(diào)整你們的 管理費(fèi)用和 其他應(yīng)收款 以及應(yīng)付職工薪酬科目；? 之前涉及的科目都建議對(duì)應(yīng)去調(diào)整下的??
那老師假設(shè)調(diào)整管理費(fèi)用，借管理費(fèi)用—社保公積金 -200 貸 管理費(fèi)用-公積金 200 ，摘要說明情況。分錄是這樣嘛？
?你好；? 是的； 就是這樣的意思? ?
非常感謝，老師。不過再請(qǐng)問下，這個(gè)調(diào)整是現(xiàn)在做比較合適？還是年底？還是次年年初做比較好??？
?你好1；? 現(xiàn)在調(diào)整就行了。 現(xiàn)在調(diào)整； 都11月了。 可以調(diào)整下了? ?