老師您好，請問每月發(fā)工資該如何做分錄（工資、社保、公積金都是當月發(fā)放不做計提，個稅要計提）
你好同學： 1、計提工資、社保和公積金時: 借:各種成本費用科目一工資 一社保( 公司負擔) 一公積金(公司負擔) 貸:應(yīng)付職工薪酬一工資 一社保(公司負擔) 一公積金(公司負擔) 2、支付員工工資: 借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:銀行存款， 其他應(yīng)付款一社保 (個人負擔) 一公積金( 個人負擔) 應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅 3、支付社保、公積金及個稅: 借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負擔) 一公積金(公司負擔) 其他應(yīng)付款一社保 (個人負擔) 一公積金(個人負擔) 應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅 貸:銀行存款
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怎么查詢要申報的稅種呢
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老師，請問一下嗯，這個其他應(yīng)付款，錢自國的貸方余額是28萬多，也就是他欠公司28萬多發(fā)票，對嗎？
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老師這道題怎么算的？沒看懂
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老師，公司轉(zhuǎn)讓土地，為什么沒有涉及所得稅呢？取決于什么來決定？
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老師好，請問下，比如截止二季度公司利潤250萬，然后買了50萬固定資產(chǎn)，二季度一次性扣除，那么二季度的應(yīng)納稅所得額是200萬，然后截止三季度利潤是280萬，那截止三季度應(yīng)納稅所得額是280萬還是230萬？
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老師，你看一下圖開這些廣告服務(wù)的發(fā)票是不是一個季度開超6萬，就按2%的交稅？
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老師，我公司是噴涂加工行業(yè)，客戶是徐工集團，業(yè)務(wù)主要就是徐工進來的裸車我們提供部分油漆和部分輔料（比如清洗劑，擦鏡布，標牌，還有些日用雜品），最主要是人工成本，我們之前都開13個點的噴涂加工，現(xiàn)在客戶要求開稅務(wù)編碼是人力資源服務(wù)，這是6個點的吧，我們能這樣做嗎？
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請問老師，我們公司2022年到2025年的物管費，由于物業(yè)的原因，到今年子6月份才一起交納，物業(yè)開了8萬多的物業(yè)費，那么我這8萬多的物業(yè)費一次入費用還是分多次攤銷比較好??？
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老師好！請問繳納企業(yè)所得稅，需要計提？分錄怎么寫？謝謝！
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老師，我們3年所得稅忘記計提了，24年我計提是怎么寫會計分錄呢
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那請問我要是不做計提呢，因為工資社保公積金都是當月發(fā)放的
當月的也需要計提呀，然后你當月直接發(fā)放就行了。
那老師，比如說我10月發(fā)放工資，計提是9月計提吧還是當月計提當月發(fā)放
你好 工資就是當月計提 當月的?
那比如說我是當月發(fā)放工資，10月計提10月發(fā)放，是吧
那就是當月發(fā)放，當月兒也需要計提計提是必須的。
好的，謝謝老師
不客氣的，祝您工作愉快。