融資租入的固定資產(chǎn)，含稅214萬。首付53.5萬，收到融資開具融資租賃首付款發(fā)票53.5萬，后面每個月都支付租金6.6875萬，然后每個月開具6.6875萬發(fā)票。老師我想請問一下這個分錄要怎么做呀？老師 ， 是不是借：固定資產(chǎn) 借：應交稅費 貸：銀行存款 長期應付款

6月份我收到一張專票，分錄是借：管理費用—辦公費100，借：應交稅費—進項稅額10 貸：其他應付款110， 7月付款分錄，借：其他應付款110，貸：銀行存款110 8月對方把原專票紅沖，又開了一張一樣金額的普通發(fā)票，8月我已把抵扣的10元在申報表上做進項轉(zhuǎn)出， 老師，請問我收到普通發(fā)票和紅字發(fā)票怎么做賬分錄

老師 想請教一下 我們上個月支付了3個月房租和物業(yè)費做分錄 借：預付賬款 30000 貸：銀行存款 30000 這個月發(fā)票還沒有收到也不知道稅金是多少，做了筆計提分錄 借：管理費用/房租 8000、管理費用/物業(yè)費2000 貸：其他應付款/預提費用 10000 次月收到房租和物業(yè)費發(fā)票含稅30000元，那次月我該怎么做分錄呢？

您好，老師，我們公司是商貿(mào)企業(yè)，有些科目例如預付和預收賬款，我就不想使用，用應收和應付代替，但是遇到一種情況，例如當月收到貨也付款給供應商，當月的產(chǎn)品也做出來，結(jié)轉(zhuǎn)了銷售成本，兩個月后才收到發(fā)票，一般付款是，借：預付賬款貸銀行存款，收到貨借：原材料（一般納稅企業(yè)專票不含稅）貸：應付賬款—暫估，收到票后沖第二筆分錄，再重新做一筆分錄借：原材料 —不含稅金額 應交稅費—應交增值稅—進項 貸預付賬款 我的意思是怎么可以不使用預付賬款，直接用應付賬款呢，

計提當月的費用，稅額那部分不用管是嗎，比例總金額5000含13%的稅，因為沒收到發(fā)票，所以借：制造費用4424.78，貸：應付賬款424.78 下月收到發(fā)票再沖紅這筆，再做一樣的分錄，借方增加 進項稅額 575.22 是嗎