老師好！ 公司付首期購(gòu)入固定資產(chǎn)（首期款已打到供機(jī)公司），一部分款從平安貸款付的。 但是固定資產(chǎn)的發(fā)票是由平安公司開(kāi)過(guò)來(lái)的。這樣我的分錄要怎么做？這是我按公司的付款來(lái)做的： 借：固定資產(chǎn) 貸：應(yīng)付賬款（沖之前預(yù)付的） 長(zhǎng)期應(yīng)付款（向平安貸款的部分） 但是現(xiàn)在收到的發(fā)票，是平安公司全額開(kāi)過(guò)來(lái)的。他們把之前的首付款，轉(zhuǎn)換成了押金，這樣的分錄，我要怎么調(diào)？

你好，老師，1月購(gòu)買(mǎi)石粉含稅價(jià)2831.54元，未開(kāi)發(fā)票未付款，我做暫估入庫(kù)，借：原材料-石粉 2831.54 貸：應(yīng)付賬款-暫估 2831.54 5月黃某支付石粉款2740元，本來(lái)說(shuō)是開(kāi)票含稅的，現(xiàn)在又不開(kāi)發(fā)票了，記賬：石粉暫估入庫(kù)沖紅 ：應(yīng)付賬款-暫估 2831.54 原材料-石粉 2831.54 借：原材料-石粉 2740 貸：其他應(yīng)收款-黃某 2740 現(xiàn)在庫(kù)存變?yōu)樨?fù)數(shù)，我要怎么處理分錄呢

老師，我們生產(chǎn)型企業(yè)，關(guān)于采購(gòu)材料有這個(gè)問(wèn)題：現(xiàn)在是7月份，7月份材料入庫(kù)，但是我們和供應(yīng)商對(duì)賬都是8月份，對(duì)賬完成才會(huì)開(kāi)票。有老師告訴我7月份材料入庫(kù)，即使沒(méi)有發(fā)票也要暫估入賬，這樣才會(huì)跟倉(cāng)庫(kù)入賬一致，做到賬實(shí)相符。但是有個(gè)疑問(wèn)，就拿現(xiàn)在7月份來(lái)說(shuō)，7月份我按照倉(cāng)庫(kù)收貨來(lái)暫估入賬，到了8月份，發(fā)票到了，我沖紅7月份暫估，按照收到的發(fā)票借材料 進(jìn)項(xiàng)稅額 貸應(yīng)付，然后我又要再按照8月份入庫(kù)的材料暫估，那么站在8月份的角度來(lái)說(shuō)，豈不是兩份材料入賬了？當(dāng)月的成本豈不是大了？

老師，我公司購(gòu)入需要安裝的設(shè)備，安裝完成付50%，未開(kāi)發(fā)票，剩下的50%分3年付記入長(zhǎng)期應(yīng)付款，在設(shè)備安裝完成未收到發(fā)票，我暫估入賬的，但是按含稅價(jià)入賬的，現(xiàn)收到發(fā)票沖銷(xiāo)原來(lái)的暫估入賬，在按發(fā)票入賬，固定資產(chǎn)就就是不含稅的，現(xiàn)在在建工程里成負(fù)數(shù)了，要怎么做分錄才能平

老師，請(qǐng)問(wèn)，我公司是做銷(xiāo)售安裝空調(diào)的一般納稅人企業(yè)，現(xiàn)在把空調(diào)型號(hào)開(kāi)出去了，但是進(jìn)項(xiàng)票要下個(gè)月才開(kāi)回來(lái)，我這個(gè)成本是可以先暫估，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本成本，貸：應(yīng)付賬款-暫估，下個(gè)月收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票了，拿去抵扣了，要紅沖暫估，然后再做一筆正確的分錄嗎？