可以的,借銀行存款,貸應(yīng)收賬款。
關(guān)于往來(lái)科目的處理,1.公司銷售貨物沒(méi)有收到貨款,設(shè)置應(yīng)收賬款進(jìn)行賬務(wù)處理,2.購(gòu)買貨物支付貨款,但沒(méi)有收到發(fā)票,通過(guò)預(yù)付賬款處理,3.預(yù)收貨款沒(méi)有開具發(fā)票,通過(guò)預(yù)收賬款處理,這樣處理會(huì)不會(huì)形成往來(lái)賬目混亂?有其他方式處理嗎
房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)售房實(shí)際收款記到了預(yù)收賬款科目,想記錄售房合同金額記錄到應(yīng)收賬款科目,咨詢一下應(yīng)收賬款的對(duì)方科目應(yīng)該怎么寫呢?多謝解答
老師,預(yù)收到貨款,但是還沒(méi)給對(duì)方開發(fā)票,能通過(guò)應(yīng)收賬款科目記賬嗎?分錄怎么寫?
公司開一筆專票,錢下個(gè)月才能收到,所以要通過(guò)預(yù)收賬款科目,而且項(xiàng)目沒(méi)有完成,不能確認(rèn)收入,所以不能通過(guò)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入科目,請(qǐng)問(wèn)分錄還怎么寫呢
收到貨款,但沒(méi)給對(duì)方開發(fā)票,應(yīng)該記預(yù)收賬款還是應(yīng)付賬款
老師,固定資產(chǎn)23年的時(shí)候賬務(wù)錯(cuò)誤,一次性扣除全部費(fèi)用了,請(qǐng)問(wèn)23年匯算清繳固定資產(chǎn)是不是要做調(diào)減,往后每年再進(jìn)行調(diào)增?總感覺(jué)哪里不對(duì)
你好老師,向供應(yīng)商付款扣取的手續(xù)費(fèi)分錄怎么寫?
老師,我們是一般納稅人,開的發(fā)票紅沖了,紅沖的進(jìn)項(xiàng)稅的科目是什么,例如:銷售金額260100,銷售時(shí):借:銀行存款260100,貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入238623.85,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅:21476.15。紅沖的分錄怎么寫
老師,我們是一般納稅人,開的發(fā)票紅沖了,紅沖的進(jìn)項(xiàng)稅的科目是什么,例如:銷售金額260100,銷售時(shí):借:銀行存款260100,貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入238623.85,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅:21476.15。紅沖的分錄怎么寫
老師,收到與資產(chǎn)有關(guān)的政府補(bǔ)助,這里還分未來(lái)的或以前的么。
老師,我們是商貿(mào)公司,從農(nóng)戶手里收的水果,開的免稅普票98700元,我們一般納稅人,這個(gè)抵扣多少進(jìn)項(xiàng)稅額是多少,庫(kù)存商品金額是多少,分錄怎么做
老師,我們是商貿(mào)公司,從農(nóng)戶手里收的水果,開的免稅普票票面金額98700元,我們一般納稅人,這個(gè)抵扣多少進(jìn)項(xiàng)稅,借:庫(kù)存商品的金額是98700還是98700-98700*9%
分公司22年4月才成立,6月才開展業(yè)務(wù),當(dāng)年實(shí)際產(chǎn)生稅金45萬(wàn),12月稅金在23年1月繳納,23年填報(bào)工商年報(bào)時(shí)繳納稅金錯(cuò)誤的填了22年1-12月實(shí)際繳納的稅金,23年的報(bào)告里填寫的稅金是當(dāng)年度產(chǎn)生的稅金,所以22年12月稅金就漏填了,實(shí)際就是22年少統(tǒng)計(jì)了一個(gè)月稅款,少了12萬(wàn)多,填報(bào)了32萬(wàn)的稅額,25年發(fā)現(xiàn)了就在信用系統(tǒng)里做了修正,系統(tǒng)沒(méi)有任何提示直接修改了提交了,會(huì)讓企業(yè)變成異常嗎
老師,今年1月份的所屬期,支付了一筆勞務(wù)1000,沒(méi)有代開發(fā)票過(guò)來(lái),按工資薪金申報(bào)了個(gè)稅,后面人家要求更正為勞務(wù)報(bào)酬,后續(xù)月份已經(jīng)申報(bào)了,只能去稅局大廳更正,也沒(méi)有發(fā)票,去大廳更正的話會(huì)不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)
老師,固定資產(chǎn)23年的時(shí)候賬務(wù)錯(cuò)誤,一次性扣除全部費(fèi)用了,請(qǐng)問(wèn)23年匯算清繳固定資產(chǎn)是不是要做調(diào)減,往后每年再進(jìn)行調(diào)增?