匯算清繳時(shí)未開票的成本調(diào)出，調(diào)增應(yīng)納稅所得額，需要做分錄借主營業(yè)務(wù)成本(負(fù)數(shù))，貸應(yīng)付賬款(負(fù)數(shù))嗎

老師好：咨詢下，科目余額表年初 其他應(yīng)收款-公積金數(shù)不對，這個(gè)也不清楚什么原因，但是知道2023年12月公積金計(jì)提、繳付憑證。這個(gè)如果調(diào)賬 怎么調(diào)整呢？

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下25年收到22年的費(fèi)用發(fā)票計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用，還需調(diào)整22年度的匯算清繳表嗎？

請問下年利率24%合理嗎

老師我想問一下我們掛靠乙方，乙方開票含稅78萬，不含稅780000/1.09=715596.3303，增值稅是780000/1.09*0.09=64403.66972，然后乙方讓我們開成本票720000萬，稅負(fù)3.5%，叫開材料是專票13%的稅率和勞務(wù)票普通發(fā)票，專票不含稅加普通發(fā)票含稅72萬，那我們開票一共是72萬十專票稅額一共是76萬不到，那這個(gè)差額是什么，我問乙方說和我們沒有關(guān)系，是她們做賬問題，那這個(gè)差額我們不是少2萬給我們了嗎，這2是不是包含他家代我們家交的附加稅，印花稅，他說有企業(yè)所得稅說0.88%，還有管理費(fèi)用1.5%，那包不包含增值稅呀，我沒有明白這個(gè)差額，他家開出去收入不到72萬，我們家開成本票72萬，成本大于收入不交企業(yè)所得稅

老師2024年12月份的發(fā)票，己勾選的也沒有，未勾選的也沒有，不抵扣色選里也沒有，對方也沒紅沖，這是怎么回事

老師，以老板名義從小額貸款公司貸款后從小額貸款公司直接支付給供貨廠家。我購入這筆貨物借 庫存商品貸方寫什么呢

若A公司與自然人小明共同投資成立了C公司，后C公司又以成本、費(fèi)用各承擔(dān)一半的形式向A公司轉(zhuǎn)賬，A公司收到銷售貨款后又分給C公司一半；在這種情況下，C公司怎樣做賬務(wù)處理？

我們租廠房還要給房東交房產(chǎn)稅嗎？不合理吧，房子又不是我的

請問建筑企業(yè)承接老舊小區(qū)改造項(xiàng)目是否有增值稅免稅政策？