老師你好，請問補扣以前多交的社保，發(fā)放分錄是借:應付職工薪酬 貸:銀行存款 貸:其他應收款還是其他應付款呢（就是這個其他應收和其他應付這我不太明白）

2月份發(fā)放1月份的工資，已經(jīng)扣了員工個人應承擔的那部分社保費用，借:應付職工薪酬，貸:其他應收款，平時正常申報繳費的分錄是——借:管理費用、銷售費用，其他應收款，貸:銀行存款。但是2月份忘了申報和繳納社保，3月份才補申報和繳納社保費，有滯納金，請問老師，我2月份和3月份要怎么做賬呢？

請問老師，申報個稅，我按照3500工資條的應付申報，社保423.38，500的績效和補扣，但是銀行存款發(fā)的卻是2576.62。差的就是這500，分錄就不平的誒 請問我申報應該按照3500申報，還是按照3000申報 借：應發(fā)職工薪酬 3500 貸：銀行存款2576.62 其他應收-員工423.38

老師 想問下之前會計工資是按照銀行當月發(fā)放當月計提工資薪金按照銀行發(fā)送申報個稅 但實際是發(fā)上一個月的工資，那我們交接回來沒注意按照當月的工資申報個稅 銀行隔月發(fā)工資 就導致漏了一個月的工資沒有申報 應付職工薪酬在借方 想請問現(xiàn)在要怎么做 去更正個稅申報表 把漏的那個月補了嗎

老師你好，請問假設只給員工繳納社保，個人部分是400，不發(fā)工資，那么申報工資的是時候是不是申400就可以，計提社保分錄：借：其他應收款-個人社保部分，400貸：應付職工薪酬-社保 400 繳納社保：借：應付職工薪酬-社保400，貸：銀行存款400，計提工資：管理費用-工資400 貸：應付職工薪酬-工資400， 發(fā)放工資：借：應付職工薪酬-工資400， 貸：其他應收款 400