我們公司之前的會計做社保費的時候每個月就做一筆借：管理費用 貸：銀行存款，后來我去社保局打單子的時候，才知道我們這邊是次月初繳納上月社保，而且她也沒有通過應(yīng)付職工薪酬核算，我現(xiàn)在要怎么調(diào)賬呢？去年已經(jīng)結(jié)賬了，今年我已經(jīng)反結(jié)賬到1月了，但是1月的那一筆我不知道怎么調(diào)

老師好，請問，我單位1月的時候幫員工辦理了退休，該員工2月退休，2月應(yīng)該交醫(yī)保的，但是醫(yī)保局的手續(xù)只交到了1月，就是，員工要交300個月的醫(yī)保才能退休，但是工作繳費只交了133個月，實際上應(yīng)該交134個月，但是最后一個月社保局沒扣錢了，然后員工一次性補足剩下的167個月的醫(yī)保費，然后因為單位部分最后一個月沒扣到，現(xiàn)在我們要把最后一個月沒有給員工交的單位部分社保費發(fā)給員工，應(yīng)該怎么做分錄，用什么原始憑證

公司公戶收到了（1）社保局發(fā)來的：一次性留工補助，這筆金額要怎么做賬？（2）公戶收到社保局發(fā)來的：社保退費，（之前養(yǎng)老的扣除比例是15%，現(xiàn)在改為14%，便把1月到8月多交的1%逐筆退回），這幾筆社保退費要怎么做賬？

公司付社保的分錄是借：管理費用 貸：銀行存款；現(xiàn)如今稅務(wù)局調(diào)整完稅率后將前8個月多交的1%退回到我們公司賬戶 請問退回來的這部分錢怎么做分錄

老師您好，我新接收了一家公司給他做代理記賬，但是他之前一直都沒有做賬的，有在公戶上邊扣社保，電子稅務(wù)局上面沒有顯示有在冊人員，在社保費清繳里的稅收完稅證明里，能查詢到險種及繳納的金額，應(yīng)該是私人自己去社保局繳納的社保，但是又在公戶里邊扣款，應(yīng)該怎么處理呢？這個做匯算清繳和工商年報的時候，要把社保的做進去嗎？還有他之前全部都是零申報的，那我要把他之前的帳都補回去嗎？