我們公司之前的會計做社保費的時候每個月就做一筆借：管理費用 貸：銀行存款，后來我去社保局打單子的時候，才知道我們這邊是次月初繳納上月社保，而且她也沒有通過應(yīng)付職工薪酬核算，我現(xiàn)在要怎么調(diào)賬呢？去年已經(jīng)結(jié)賬了，今年我已經(jīng)反結(jié)賬到1月了，但是1月的那一筆我不知道怎么調(diào)

老師 請問我們有一筆退回來的社會保險費 這個已經(jīng)是12月的費用了 就是單位部分的我們交多了 已經(jīng)入了費用分錄就是計提借：管理費用-社會保險費 貸：應(yīng)付職工薪酬 付出去就借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款 然后1月份社保把錢退回來了 已經(jīng)跨年 請問怎么做會計分錄呢

老師，2022年12月份我有兩筆分錄如下：借：其他應(yīng)付款～個人 10萬，貸：銀行存款 10萬 借：管理費用～社保 15萬 貸：應(yīng)付職工薪酬～社保 15萬 借：應(yīng)付職工薪酬～社保15 貸：銀行存款15萬 現(xiàn)在跨年了，也都結(jié)賬了，我現(xiàn)在針對這兩筆分錄需要做調(diào)整 第一筆我要調(diào)整為借：經(jīng)營支出～財務(wù)費用～利息支出 貸：其他應(yīng)付款～個人10萬 第二筆：把費用沖減，掛往來款項 借：其他應(yīng)收款～往來單位 貸：管理費用 老師，由于調(diào)整這兩筆，對我的報表會有影響，我想知道我正確的科目應(yīng)該是要怎么調(diào)整？要用以前年度損益科目，還是就按照上面寫的這樣填，匯算清繳的做調(diào)整就行？

公司員工生小孩了，去社保局申請生育津貼，現(xiàn)在社保局發(fā)一萬元生育津貼到公司賬戶上，這位員工休產(chǎn)假180天，我們公司每個月也照常付她工資，之前我們每個月計提工資是借：管理費用-工資8000，貸：應(yīng)付職工薪酬-工資8000，支付時借 ：應(yīng)付職工薪酬-工資8000，貸：銀行存款8000，現(xiàn)在收到這個1萬元我們?nèi)堪l(fā)給員工她了，這個錢1萬元該怎么做分錄呢，請寫出來分錄好嗎？謝謝！請寫出帶有數(shù)字的分錄

老師，我們公司是新參保單位。像失業(yè)保險我這個月初去開戶，已經(jīng)將職工參保進(jìn)去了。前兩天失業(yè)保險已經(jīng)扣費，單位和個人部分的失業(yè)保險已經(jīng)從基本戶扣費了。那我這個月怎么做賬？單位部分先計提再發(fā)放？參保的這兩個人都是管理部門的，那我做賬，單位部分，計提和發(fā)放做在一筆憑證上，借：管理費用-社會保險費，貸：應(yīng)付職工薪酬-社會保險費-失業(yè)保險，再接著做發(fā)放的，借：應(yīng)付職工薪酬-社會保險費-失業(yè)保險，貸：銀行存款。個人部分的失業(yè)保險，是在下個月發(fā)4月份工資的時候從工資里面扣，那我這個月做賬是直接做，借：其他應(yīng)收款-社會保險費-失業(yè)保險，貸：銀行存款。下個月發(fā)4月工資，再在發(fā)工資的那筆賬務(wù)里面做，借：應(yīng)付職工薪酬-工資，貸：其他應(yīng)收款-社會保險費-失業(yè)保險，貸：銀行存款。是這樣子做這種業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理嗎？