老師好，請問稅務(wù)局稽查要求我們更正19年匯算清繳的預(yù)估成本數(shù)，原來分錄是借主營業(yè)務(wù)成本，貸其他應(yīng)付款，我調(diào)整做借其他應(yīng)付款，貸以前年度損益調(diào)整，還要做筆交所得稅的分錄，借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)交稅費-所得稅，最后把以前年度損益調(diào)整余額結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤是嗎？

當(dāng)月調(diào)整上年度利潤，補計提了一部分企業(yè)所得稅，分錄做：借：以前年度損益調(diào)整，貸：應(yīng)交稅費--所得稅，結(jié)轉(zhuǎn)： 借：利潤分配--未分配利潤，貸：以前年度損益調(diào)整。做完后，資產(chǎn)負(fù)債表里的利未分配利潤年末減年初數(shù)不等于利潤表的利潤總額，是哪里出了問題呢？

老師，2021年做2020年的匯算清繳時要補稅，我當(dāng)時做了借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)繳稅費企業(yè)所得稅；借應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅，貸銀行，就沒有了。我發(fā)現(xiàn)還要做一個借未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整，但是我沒做，我的未分配利潤沒調(diào)整過來，怎么辦呀？這都2022年了，還能調(diào)整嗎？

請問我公司9月補繳了城建稅，借 以前年度損益調(diào)整 ，貸 應(yīng)交稅費-城建稅。那這個月提所得稅時需要減去以前年度損益調(diào)整的借方余額來計算所得稅嗎？月底是不是須要把它結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤？除此以外還需要做其他憑證嗎

請問我公司9月補繳了城建稅，借 以前年度損益調(diào)整 ，貸 應(yīng)交稅費-城建稅。那這個月提所得稅時需要減去以前年度損益調(diào)整的借方余額來計算所得稅嗎？月底是不是須要把它結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤？除此以外還需要做其他憑證嗎？這張結(jié)轉(zhuǎn)憑證的順序是什么？是不是須要進行盈余公積的調(diào)整