之前會計(jì)從17年就開始做分公司的賬，社保、公積金不管個(gè)人和公司的都是通過其他應(yīng)收款核算，導(dǎo)致社保和公積金有余額，比如發(fā)工資 借：應(yīng)付工資 貸：其他應(yīng)收款_代付社保_總公司 其他應(yīng)收款_代付公積金_總公司 銀行存款 然后實(shí)際扣費(fèi) 借：其他應(yīng)收款社保公積金_總公司 貸：銀行 實(shí)際上是總公司每月給分公司存進(jìn)一筆錢，分公司銀行付的款 我現(xiàn)在要調(diào)下賬嗎

#提問#老師，我們是先發(fā)上月工資再本月社保的，實(shí)際發(fā)放工資時(shí)，借 應(yīng)付職工 其他應(yīng)付——社保、公積金、個(gè)人所得 貸：銀行存款 到交社保時(shí) 才借：管理費(fèi)用-社保 其他應(yīng)付—社保、公積金、個(gè)人所得 貸：銀行存款 這樣對么？ 省了 借 ：其他應(yīng)收（代繳個(gè)人社保公積金部分） 貸：應(yīng)付職工。 是不是 其他應(yīng)收和其他應(yīng)付 只用一個(gè)科目就好。因?yàn)槲乙諉T工的是其他應(yīng)收 繳納是其他應(yīng)付

老師 你好 我想咨詢一下員工自費(fèi)社保怎么入賬？當(dāng)月扣員工社保 我的分錄是這樣的 支付工資時(shí)分錄 借 應(yīng)付職工薪酬 貸 其他應(yīng)收款—社保 支付社保時(shí)分錄 借 其他應(yīng)收款 —社保 貸 銀行存款 次月收到員工自費(fèi)個(gè)人部分社保應(yīng)該怎么做分錄？ 因?yàn)榍懊嫫渌麘?yīng)收款—社保已經(jīng)平了 支付

老師，請問下我公司以前年度有個(gè)其他應(yīng)付款——社保費(fèi)借方有余額，我查了一下是每次交社保都是借：其他其他應(yīng)付款——社保費(fèi)，貸：銀行存款，主要是4年前發(fā)生的掛賬了，要怎么做才能消掉這個(gè)分錄呢 ？

繳納員工個(gè)人社保部分借其他應(yīng)付款300貸銀行存款300 計(jì)提工資加社保部分借管理費(fèi)用5300貸應(yīng)付職工薪酬5000其他應(yīng)付款社保300，員工打進(jìn)來300借銀行存款300貸其他應(yīng)付款社保300 這樣做社保貸方有余額300；應(yīng)該余額為0，請問老師我這是哪里出錯(cuò)了