就比如說5月底結(jié)轉(zhuǎn)的時候，我的未交增值稅金額是1000，然后6月申報的時候，實際申報了1200，200是多交的，然后做付款分錄的時候要和上期調(diào)整稅差，就做了一個分錄是借：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出多交稅額200貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 200。這樣付款憑證就平了，之后再紅沖了多開發(fā)票那筆，借：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出多交增值稅 -200貸：應(yīng)交稅費-銷項稅額 -200。這樣總的銷項稅就和申報表的對上了，然后這200多交就留底了，應(yīng)該怎么做分錄 因為200的是5月份開錯的，忘記作廢了，而且我沒有做這筆發(fā)票，以為作廢了，結(jié)果沒有，6月才紅沖的，麻煩老師解答一下，謝謝了

求經(jīng)驗豐富老師回答，謝謝！ 我想問下，我前面的會計走了好久了，沒有人交接，他結(jié)轉(zhuǎn)的主營業(yè)務(wù)成本一般能從哪里來？正常的是有成本核算表的，但是我每一個文件都看了，沒找著 我找到了他計算結(jié)轉(zhuǎn)原材料到庫存商品的，用的當(dāng)月的銷售單價，應(yīng)該是不對的吧？ 主要是想問下有什么思路，這個數(shù)據(jù)除了出庫數(shù)量*成本單價，還有沒有別的計算方法 前面的會計走了一年，聯(lián)系不上，整年的憑證都沒有一個附件，我只能根據(jù)電腦儲存資料來做

老師你好，你看我現(xiàn)在給你發(fā)的這個，就是拍的這幾個照片兒，第一就是發(fā)行認股權(quán)證的用途，他第三個講的不是吸引投資者購買的利率的這個債券，他這個解釋不是用來吸引投資者購買票面利率低于市場要求的長期債券，然后第二張圖片是他不是附認股權(quán)證債券的，這個嗯，使用情況不同的，這個是希望通過捆綁捆綁齊全吸引投資者，以降低利率。這兩個這個問題是我哪里理解錯了，我總覺得哪里說的不對。我做這個練習(xí)題的時候，11個時候我就認為第十個是錯誤的，不應(yīng)該是正確的，它是用來吸引投資者購買票面利率低于市場要求的長期利率。我是哪里理解錯嗎？。 因為我認為我如果是投資者的話，你票面利率低，說明你就給我給的利息就低呀，那我為什么還要買你呢？買你這個復(fù)制股權(quán)證啊，你幫我解釋一下，我可能是哪里理解錯了

老師好，圖1是2月份的一張憑證，是福利費，做了進項稅額轉(zhuǎn)出，7月份這個發(fā)票沖紅了，我按原來2月的分錄做了負數(shù)?，F(xiàn)在申報增值稅的時候，系統(tǒng)比對不通過，需要把沖紅發(fā)票的729.01元填上。這是什么原因?。课?月份那筆已經(jīng)做了進項稅額轉(zhuǎn)出

老師，附圖那個錯的憑證，要怎么弄啊？這個憑6月30憑證5好沖，6月30結(jié)轉(zhuǎn)損益了呢？老師告訴我用哪幾個憑證充??？看我附圖這樣充對不對呀？