請問下，我公司先預付給供應商一筆錢，供應商未給我們發(fā)貨或者提供服務，但是已經先給我開票了，我想問，先收到的票可以先抵扣嗎？還是說等供應商把貨物發(fā)給我們或是提供了服務之后才可以抵扣？如果可以先抵扣，那么要怎么賬務處理？不抵扣又如何處理？
你好，收到時建議暫不做賬務處理。待收到貨后，再確認進項稅、購貨和應付賬款。
-
Q
老師好，想請教一個問題 之前私戶打款給供貨商，供貨商給我們開了公司抬頭的電子普票，最早沒發(fā)現是開我們公司抬頭的，以為會開個人名字的發(fā)票，所以我們沒入賬。發(fā)現之后公對公轉款，給我們開了專票。但是之前私戶打款遺留了部分可抵扣的費用，之后抵扣貨款，供貨商給我們又開回了專票。現在這部分專票造成我賬面上應付賬款掛賬十幾萬，實際我們沒欠對方貨款了。這個應付款要怎么平比較好？
-
Q
老師 我公司三年前轉賬給供應商時，重復轉了570000元給供應商，后來清賬發(fā)現了這比貨款，現在供應商把這筆貨款退了回來，但是，供應商只退了560000萬，扣了10000塊錢，說是抵扣以前我公司扣除他們的稅點，我想問，現在我收到了這筆款項，那么我的分錄怎么寫，供應商扣掉的這10000塊錢我要如何做分錄？？
-
Q
老師，我們是醫(yī)療器械商貿公司，我們采購商品的時候每次都先付款，這時候我就借：應付賬款-供應商，貸：銀行存款，可以嗎，然后供貨商才給發(fā)貨，等貨到了入庫了，但發(fā)票沒到，我先不做賬嗎，如果貨和發(fā)票一起到了，我就借：庫存商品，貸：應付賬款-供應商，可以嗎？如果月底了，發(fā)票還沒到，是不是就的暫估入庫呀！那這個怎么做分錄呢！還有往來賬，怎么能看出來，對方欠我們發(fā)票。
-
Q
請問我們一個貨物沒有報關出口，但是我們的供應商給我們開了進項發(fā)票我們貨款也付了，請問這個賬務處理怎么做？可以做視同內銷嗎？這個進項發(fā)票能抵扣嗎？
-
Q
老師，還有個問題請教你下，因為我們是醫(yī)院是免稅的，如果我們藥品發(fā)生退貨退給供應商，對方也把錢打來了，但是紅字發(fā)票就是沒開來，我們藥庫系統可以做退貨處理嗎？財務也可以據實做財務處理嗎？還有就是想問退貨是不是不一定就要開退貨發(fā)票的，如果供應商實在不開，就是供應商自己不能抵稅，對我們醫(yī)院來說，真不開，我們藥庫也可以如實退貨，財務也可以如實做賬，對嗎？
熱門問答 更多>
-
我問下，如果醫(yī)療險中間斷了一個月會有什么影響嗎？
-
老師，我們公司借給公司外部的人員款項，這個視同銷售，交增值稅嗎
-
老師好！請問雇的農民工在工地出工傷，單位賠償了一筆錢，單位沒給農民工買社保局的工傷險，這筆賠款做什么分錄？
-
老師你好，咨詢你一個問題，企業(yè)股權轉讓，股東二人，實收資本100萬，未分配利潤有100多萬，如何轉讓可以少交稅？老師給指點一下，謝謝
-
收到匯算清繳退的稅怎么做分錄
-
老師，出口貨物，報關單上成交方式是CIF ,但實際成交方式是DDP，這樣應該有電放費嗎
-
老師，我們7月份對外投資的49萬以3283元轉給另外一家公司（非股東），累計折舊最后一個月調整了之前少計提的2分錢，月底出報表時核對未分配利潤差額正好是486716.98，以后的每月都有這些差額嗎？還是我哪里做的不對才會有差額？
-
公司注銷流程，有社保
-
你好，老師購銷合同上面老師一直在強調要寫不含稅的這個金額什么原因??？
-
老師您好，個體工商戶開票了，但是付錢要我們付到個人賬戶，這樣可以么，賬號和開票上是一致的，但發(fā)票抬頭不是個人名字
-
產品中心
-
幫助中心
-
內容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
但是當期我們預付了錢出去，不做賬務處理怎么對上呢？
付錢出去，借：預付賬款? ? 貸：銀行存款。
也就是即使收到票就當沒有收到，先掛預付，等實際提供了貨物或者服務在沖掉預付，確認庫存，稅費等是嗎？
是的，同學，單單一張票沒有實際業(yè)務入賬不太合適的。
那如果要抵扣的話會有什么影響嗎？
沒有實際購進，不太好。
可以和我說一下不太好或者不合適的點嗎？
因為企業(yè)沒有購進貨物，但只有發(fā)票，如果記賬將導致賬實不符。
明白，就是實際中你抵扣也可以，但是這樣就帳實不符，且賬務處理不符合會計準則是嗎？
是的，如果抵扣外人看不出來。