老師，你好，今年補交了五萬多2019年的所得稅，原因是2019年有100萬的成本，稅務局查出來票有問題呢，出本不合法，那公司繳納的所得稅以及調增利潤，這快怎么做分錄呢，麻煩老師一下，具體寫一下分錄，謝謝老師

21年因成本票據(jù)不規(guī)范，稅務局調增70多萬利潤，補繳5萬多企業(yè)所得稅，請問分錄應該怎么寫

老師您好！請問一下，我公司21年成本票200多萬，被稅局質疑對方虛開，讓我們沖減，我想問一下，我們該怎么沖減？21年年底庫存成本票余額有500多萬，也就是說不用這個200多萬，我們成本票是夠的，假如當年的利潤是負8萬，那么我們是直接沖掉成本200萬？還是說要補企業(yè)所得稅呀？要補所得稅的話是200萬*0.25=50萬對嗎？

老師，您好！請問一下：年報調增 繳納稅款利潤表要和企業(yè)所得稅報表一致嗎？調增情形：若稅務要求調增某些費用（如超標準費用、不合規(guī)票據(jù)等），應納稅所得額會增加，需補繳稅款。 借：所得稅費用（補繳部分） 貸：應交稅費——應交企業(yè)所得稅 利潤表無需調整：會計利潤保持不變，僅在企業(yè)所得稅申報表中體現(xiàn)調增。 不需要：利潤表遵循會計準則，僅需在所得稅申報表中進行稅務調整。 若調增涉及前期會計差錯（如收入漏記、成本多計等），需追溯調整利潤表。

公司 24 年暫估了 20 萬成本，借主營業(yè)務成本 20 萬，貸應付賬款-暫估20 萬，到次年 5 月都沒有取得發(fā)票，企業(yè)匯算清繳調增補繳了對應的所得稅， 5 月份這 20 萬暫估成本怎么賬務處理填寫分錄，結轉到未分配利潤