老師，你好，今年補交了五萬多2019年的所得稅，原因是2019年有100萬的成本，稅務局查出來票有問題呢，出本不合法，那公司繳納的所得稅以及調增利潤，這快怎么做分錄呢，麻煩老師一下，具體寫一下分錄，謝謝老師
你好，這個是普通發(fā)票的嗎？如果是的話，借應付賬款貸以前年度損益調整， 借以前年度損益調整貸應交稅費企業(yè)所得稅， 借應交稅費企業(yè)所得稅貸銀行存款， 然后把以前年度損益調整結轉到利潤分配未分配利潤
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老師，您好，我想請問下1.老板拿來2019年的發(fā)票要報銷，金額有點大，有五六萬萬了，這塊肯定得做賬報銷那應該怎么處理？在今年2021年3月的賬務里計入以前年度損益調整科目核算嗎？2.那這次費用本應該在2020年對2019年進行匯算清繳，那相當于2019年本應少繳納這次費用對應稅率的所得稅，現在計入以前年度損益調整后要對2019年所得稅匯算清繳進行追補嗎？3.如果追補這塊具體需要怎么操作？4.在今年進行以前年度損益調整處理后，2021年在2022年進行匯算清繳時這部分要進行調減嗎？麻煩老師解答，謝謝
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20年有一筆60萬的進項成本票被認定走逃，21年做了進項轉出，補交了稅1萬多，做了20年所得稅納稅調增，賬上做了一筆進項轉出，21年賬上如何寫調整分錄@實操班主任蕾蕾老師?老師麻煩問一下這個怎么入賬，分錄怎么寫
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老師，你好，今年補交了五萬多2019年的所得稅，原因是2019年有100萬的成本，稅務局查出來票有問題呢，出本不合法，那公司繳納的所得稅以及調增利潤，這快怎么做分錄呢，麻煩老師一下，具體寫一下分錄，謝謝老師
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老師你好，麻煩問一個問題，稅局現在查出我們有一張成本發(fā)票有問題，是2021年的，金額20萬，我現在需要補交所得稅，那我都要調什么呢？我們是小型微利一般納稅人，2021年盈利32萬，利潤表我知道把成本調減，其它還怎么做，麻煩老師給我說一下具體的賬務處理
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你好老師，年度所得稅匯算清繳時，招待費進行了調增，但是因為公司處于虧損狀態(tài)，所以也不用補稅?，F在我需要在報表上的調整嗎？是不是還需要做會計分錄調整？具體怎么做呢？麻煩老師指導一下，謝謝
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老師，我三月份進了一筆價值5000的貨也沒付款也沒開發(fā)票，那我的分錄是借庫存商品5000， 貸應付賬款暫估入庫5000 四月份賣了票也開了，分錄是借庫存商品-5000 貸應付賬款-5000 借庫存商品5000 貸應付賬款5000 這樣對嗎
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是的，是普票
按照上面的來做就可以的。
老師沒看懂第一筆分錄，貸：以前年度損益調整代替啥
主營業(yè)務成本的同學
好的，謝謝老師
不用客氣，工作愉快。
老師，正常跨年度就不能紅沖憑證了吧，用以前年度損益調整科目過渡的
你好，修改匯算清交的是這么做的。
好的，謝謝老師
不用客氣，工作愉快。