老師、你好，我公司10月份進(jìn)行多于銷項(xiàng)稅額，多出來的進(jìn)項(xiàng)稅額做分錄： 借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 10萬元 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 100萬元 貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)。110萬元 11月份發(fā)生銷項(xiàng)稅額30萬元，11月份沒有進(jìn)項(xiàng)稅額，10月份留抵進(jìn)項(xiàng)稅額10萬元（轉(zhuǎn)出未交增值稅），稅控盤可以抵扣5萬元 11月份怎么做分錄呀？

比如進(jìn)項(xiàng)8萬，銷項(xiàng)10萬。 請問增值稅計(jì)提是：借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 2萬 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 2萬。 還是： 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額10萬 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅費(fèi)8萬 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅2萬。再做前面那步，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅2萬 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅2萬。 就是要不要把進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)先結(jié)轉(zhuǎn)到相反方向？還是不用？

老師，6月銷項(xiàng)稅額10萬，月末，是不是還有做轉(zhuǎn)出銷項(xiàng)稅額，①借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 10萬 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅10萬 ② 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅10萬 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 10萬 7月繳納的時(shí)候 借 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 10萬 貸 銀行存款 10萬 是這樣嗎

老師好！請問：本月進(jìn)項(xiàng)稅留抵余額為：10萬，會(huì)計(jì)分錄 ：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅10萬 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額10萬 然后 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅10萬 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅10萬 這樣做對嗎老師 謝謝！

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出在貸方是10萬，后期帳務(wù)處理時(shí)，借，應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅額100；進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出10萬，貸，應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額50萬，轉(zhuǎn)出未交增值稅60