但是我當時沒有用應付賬款這科目啊

現(xiàn)金沒有退回來，用這個往來科目代替一下的，在借方和貸方這樣一借一貸，正好抵扣了沒有余額啊，這個不影響的，他就是通過這一個科目貸過渡一下。

老師還是有點聽不懂，是這樣上月那發(fā)票是購買辦公用品的直接用現(xiàn)金付的應付賬款也沒設明細科目 而且雖然對方錢沒退但是重新開了張普票給我們

你好，借庫存現(xiàn)金貸管理費用，借管理費用貸庫存現(xiàn)金，這個理解嗎？

這個理解 我上面寫的，不理解的話，他把這個庫存現(xiàn)金改成了應付賬款而已啊，應付賬款寫對方企業(yè)的名字。

老師我隨便取個數(shù)，是不是這樣，借應付賬款1000借管理費用-1000 然后正常錄借管理費用900貸應付賬款900

因為因為它發(fā)票有差額 這個差額又該怎么調(diào)呢

費用月末結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤。