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你好,老師,我想問一下,上個(gè)月增值稅忘了計(jì)提了,這個(gè)月繳納了增值稅,這個(gè)月補(bǔ)提增值稅和實(shí)際繳納增值稅的會(huì)計(jì)分錄怎么做?

2022-08-05 13:03
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齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-08-05 13:07

借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅, 借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸銀行存款

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快賬用戶5347 追問 2022-08-05 16:27

你好,老師,我想問一下,小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的話,上個(gè)月增值稅忘了計(jì)提了,這個(gè)月繳納了增值稅,這個(gè)月補(bǔ)提增值稅和實(shí)際繳納增值稅的會(huì)計(jì)分錄怎么做?

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齊紅老師 解答 2022-08-05 16:27

只要你是一般納稅人,和上面的一樣就可以。

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快賬用戶5347 追問 2022-08-05 16:32

好的,謝謝您

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齊紅老師 解答 2022-08-05 16:37

不用客氣,工作愉快。

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借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅, 借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸銀行存款
2022-08-05
您好 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸:銀行存款
2022-07-22
你好,增值稅不需要計(jì)提的,借銀行房款,代助營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi),然后你繳納的時(shí)候借應(yīng)交稅費(fèi),貸銀行存款就可以了。
2023-04-17
借營業(yè)外支出,貸應(yīng)交稅費(fèi),借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款。
2022-05-13
你好 不需要 次月直接繳納
2021-01-17
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

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