老師 支付5月份工資時：借：應(yīng)付職工薪酬-工資43500 貸：應(yīng)付應(yīng)付款-社保2567.14 其他應(yīng)付款-張三 -1164.85 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個稅 995 銀行存款 41102.71 6月份A公司應(yīng)發(fā)工資總額為：47218.58元，公司承擔(dān)社保3574.85元，個人承擔(dān)社保3379.7元（其中張三6月份的社保仍由公司代墊1164.85元），6月份張三有工資1425扣除5月份1164.85元后，6月份發(fā)260.15元。 計提工資：借：管理費(fèi)用 工資 47218.58 那么支付6月份工資是怎么寫呢？分錄與金額怎么確定呢？

老師，請問發(fā)放5月的工資表和分錄前任會計代墊社保1164.85已經(jīng)掛在其他應(yīng)付款貸方了，然后從6月份工資扣除1164.85，6月份社保1164.85繼續(xù)貸墊。那么幫我看6月份工資表里面標(biāo)注的，請問發(fā)放6月份工資的分錄和確定金額能幫我寫下嗎？

老師您好，比如我三月份的社保，三月份當(dāng)月銀行就代扣款了。那我的分錄可不可以這樣寫借：管理費(fèi)用一社會養(yǎng)老保險（公司承擔(dān)部分）。貸：其他應(yīng)收款一社會養(yǎng)老保險（個人部分）。貸：銀行存款。四月份發(fā)放三月份工資的時候。做分錄借：應(yīng)付職工薪酬一工資（應(yīng)發(fā)數(shù)）貸：其他應(yīng)收款一社會養(yǎng)老保險（個人承擔(dān)部分）應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個稅貸：銀行存款。我之前是不計提工資和社保、公積金費(fèi)用的，請老師指點(diǎn)一下，謝謝！

老師您好，請問： 前任會計，12月份沒計提社保費(fèi)，也沒繳納。2024年1月才補(bǔ)繳的，這個我補(bǔ)分錄時，是不是涉及以前年度損益調(diào)整了。。。。借：管理費(fèi)用-社保費(fèi)-以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 補(bǔ)繳12月份社保：借：應(yīng)付職工薪酬-社保 其他應(yīng)收款-社保 營業(yè)外支出-稅費(fèi)滯納金 貸：銀行 發(fā)放12月工資時：借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：其他應(yīng)收款-社保 其他應(yīng)收款-公積金 其他應(yīng)付款-老板 老師請問這樣對嗎？那個以前年度損益調(diào)整分錄，應(yīng)該怎么寫？我需要更正去年的報表嗎？更正利潤表、資產(chǎn)負(fù)債表？

有做過公司會計的老師嗎？ 老師，剛剛我發(fā)了1月份工資，但是沒計算個稅，然后剛剛個稅的款項(xiàng)是我微信收來的，然后自己轉(zhuǎn)入的公戶。請問個稅金額我怎么表示了，如果直接寫在工資表，那實(shí)際到手的金額就發(fā)生變化了，這一筆不知道怎么做賬了？然后到時候計提工資社保我的工資表和實(shí)際發(fā)放的也不一樣了怎么處理那，我不是要分錄噢