老師，我之前有張憑證入錯了科目，現(xiàn)在更正回來（下圖如例），之前把一筆費用都入應交稅金去了，現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)這筆費用有一部分是要入辦公費的，想問下本月結(jié)轉(zhuǎn)費用要怎么算

請問老師，之前做的憑證審核結(jié)賬了，后面發(fā)現(xiàn)有一筆分錄記錯科目，就反審核修改了，結(jié)果現(xiàn)在結(jié)賬顯示，有損益類余額需要重新生成憑證，我點生成憑證，又顯示生成憑證失敗，憑證89號已審核，不允許刪除已審核的憑證，現(xiàn)在這樣情況，我找從哪里去找錯誤呢？

行政事業(yè)單位，去年零余額科目年底有余額，但是年底沒有做返回財政這筆分錄，導致余額直接結(jié)轉(zhuǎn)到了今年，然后今年年初財政往零余額賬戶返錢的時候，照常記了返錢的分錄，所以現(xiàn)在零余額科目一直多了上年結(jié)轉(zhuǎn)的這個數(shù)。 現(xiàn)在再怎么做分錄可以把去年結(jié)轉(zhuǎn)的這個余額沖掉呢？

老師好，第一張圖是我把進項稅額憑證列舉了一個圖片，所有的進項稅額憑證我都是這樣做的，都在借方。 第二張圖片是所有1月份的進項稅額合計3318.14元，都在借方， 第三張就是我所做的需要把進項稅額結(jié)轉(zhuǎn)，這個摘要我畫了紅框，我怎么寫？還有結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是要轉(zhuǎn)出嗎，我做的對嗎，借：進項稅額轉(zhuǎn)出 貸：進項稅額。（進來是在借方，轉(zhuǎn)出是在貸方。）是先進項稅額轉(zhuǎn)出再轉(zhuǎn)未見增值稅分錄是怎么樣的。這個進銷項稅的摘要，分錄怎么寫。這個圖片一次只能上傳三張。其余我也上傳不了，老師，我講明白了嗎，我表達清楚了嗎

老師，請問上一年度有筆分錄做錯了，現(xiàn)在應該怎么更改回來消掉這個余額？ 圖一 為現(xiàn)在有余額的科目 圖二 以前做的收入分錄 圖三 錯誤的結(jié)轉(zhuǎn)憑證