我公司一次性支年租金25萬元，當(dāng)時對方?jīng)]有給發(fā)票，后續(xù)每個季度給開部分發(fā)票怎么入賬？ 當(dāng)時我入賬 1、借：預(yù)付賬款25萬 貸：銀行存款25萬 2、每月攤銷 借：主業(yè)務(wù)成本2萬 貸：預(yù)付賬款2萬 3、本季度收到6萬的發(fā)票怎么入賬

我公司一次性支年租金25萬元，當(dāng)時對方?jīng)]有給發(fā)票，后續(xù)每個季度給開部分發(fā)票怎么入賬？ 當(dāng)時我入賬 1、借：預(yù)付賬款25萬 貸：銀行存款25萬 2、每月借：主業(yè)務(wù)成本2萬 貸：預(yù)付賬款2萬 3、本季度收到6萬的發(fā)票怎么入賬

我們每個月的主營業(yè)務(wù)成本是100萬（當(dāng)月成本在次月初付款），但是給供應(yīng)商付款時銀行手續(xù)費5萬元由對方承擔(dān)。那么以下分錄對嗎？（1）計提7月成本： 借：主營業(yè)務(wù)成本 95萬 貸：應(yīng)付賬款-A公司 95萬 （2）8月初付款時： 借：應(yīng)付賬款-A公司 95萬 借：財務(wù)費用---手續(xù)費 5萬 貸：銀行存款 100萬

A公司： 1、 開票：借： 應(yīng)收賬款-c 2萬 貸：主營業(yè)務(wù)收入 2萬 2、 借：其他應(yīng)收-B 2萬 貸款：應(yīng)收賬款-C 2萬 B公司： 1、 收到發(fā)票 借：管理費用-租金 15萬 貸:應(yīng)付賬款-C 15萬 2、 支付租金 ： 借：應(yīng)付賬款-C 15萬 貸：銀行存款 12萬 其他應(yīng)付A 3萬 老師你看看我做的對嗎？ A給C開售電收入發(fā)票2萬，C給B開租金發(fā)票15萬、A的2萬收入抵扣B的租金費用 A的兩萬收入抵B的租金費用 C給B開租金發(fā)票15萬

7月31號收到款未發(fā)貨未開票 借銀行存款30萬 貸預(yù)收賬款商家30萬 轉(zhuǎn)賬給總部10萬讓總部代開發(fā)票 總部7月未給客戶開票 借應(yīng)付賬款總部10萬 貸銀行存款10萬 8月1號不轉(zhuǎn)總部款讓總部替分公司開票了 20萬先不轉(zhuǎn)了 7月只轉(zhuǎn)了10萬算還總部欠款了吧 那分公司賬上還有20萬 【等8月發(fā)貨了客戶收到貨無誤】就需要做 借應(yīng)收賬款30萬 貸主營業(yè)務(wù)收入28萬 應(yīng)交稅費銷項稅額2萬 借主營業(yè)務(wù)成本25萬 貸庫存商品25萬 借銀行存款30萬 貸應(yīng)收賬款30萬 就這些了吧？ 那怎么把預(yù)付賬款30萬沖掉呢？