老師，您好。2020年1月我單位預付了一筆7萬貨款給供應商，3月收到貨和發(fā)票，對應做入主營業(yè)務成本科目內(nèi)，當年度企業(yè)所得稅申報后，稅務局說供應商開具的發(fā)票有問題，需要將這7萬元從主營業(yè)務成本內(nèi)剔除出來。剔除修正后，導致賬上應付賬款借方一直掛著7萬，現(xiàn)已經(jīng)聯(lián)系不上供應商。請問這筆賬務該如何處理？能否做壞賬呢？以下是該筆業(yè)務做出的分錄： 1.借：應付賬款 7萬 貸：銀行存款 7萬 2.借：主營業(yè)務成本 7萬 貸：應付賬款 7萬 3.借：主營業(yè)務成本 -7萬 貸：應付賬款 -7萬

老師好，請問我3月份暫估了100萬的成本，分錄為： 借：主營業(yè)務成本 1000000 貸：應付賬款-勞務 1000000 4月收到50萬的成本票，以下處理方式哪種最佳 1)紅沖前暫估的50萬 借：應付賬款-勞務 500000 貸：主營業(yè)務成本 500000 借：工程施工-工費500000 貸：應付賬款-A公司 500000 月末確認主營業(yè)務成本： 借：主營業(yè)務成本 500000 貸：工程施工-工費500000 2）4月初全部紅沖3月暫估的100萬，然后根據(jù)收回的發(fā)票正常入賬，4月月末若成本還是不夠再次暫估入賬 借：應付賬款-勞務 1000000 貸：主營業(yè)務成本 1000000 借：工程施工-工費500000 貸：應付賬款-A公司 500000 月末確認主營業(yè)務成本： 借：主營業(yè)務成本 500000 貸：工程施工-工費500000 3）直接從暫估的應付賬款-勞務中沖減，直到?jīng)_減完 借：應付賬款-勞務 500000 貸：應付賬款-A公司500000

我們每個月的主營業(yè)務成本是100萬（當月成本在次月初付款），但是給供應商付款時銀行手續(xù)費5萬元由對方承擔。那么以下分錄對嗎？（1）計提7月成本： 借：主營業(yè)務成本 95萬 貸：應付賬款-A公司 95萬 （2）8月初付款時： 借：應付賬款-A公司 95萬 借：財務費用---手續(xù)費 5萬 貸：銀行存款 100萬

12月支付的伙食費200萬 但實際的成本是190萬 對方收到200萬后會把10萬的現(xiàn)金退回 請問這個差額用什么會計分錄呢？ 當時我計提成本的時候 借：主營業(yè)務成本190萬 貸：應付賬款190萬 實際支付時 借：應付賬款200萬 貸：銀行存款200元 中間這個差額我如何做會計分錄好呢？

老師，晚上好，我想問一下，上個月暫估成本75萬，我這個月收到成本發(fā)票9萬多？但是是我公司給另一個公司付了9萬多的咨詢費，咨詢服務費是我公司的主營業(yè)務收入，我給對方公司付了9萬多的咨詢費費用，收到了對方公司給我公司開的發(fā)票，請問，這筆錢我能不能做上個月暫估成本的回沖，我的會計分錄是（1）支付服務費，借方：管理費用咨詢費9萬，貸方：銀行存款：9萬，（2步）沖回上月暫估成本借：應付賬款暫75萬估，貸：主營業(yè)務成本75萬（3步）借：主營業(yè)務成本9萬貸應付賬款xxx公司9萬 麻煩老師幫我看看對不對