老師，請(qǐng)問一下，8月A公司收款10萬(wàn)元，其中2萬(wàn)元應(yīng)該付給B公司，B公司應(yīng)開具2萬(wàn)元發(fā)票給A公司后付款，但B公司8月未開票，9月開票，那么A公司8月的分錄是借 銀行 10萬(wàn) 貸 主營(yíng) 7.92萬(wàn) 銷項(xiàng) 0.08萬(wàn) 其他應(yīng)付款 B 2萬(wàn)；B公司8月做借 應(yīng)收賬款 A 2萬(wàn) 貸 主營(yíng) 1.98萬(wàn) 銷項(xiàng) 0.02萬(wàn)，9月開票后做借 銀行 2萬(wàn) 貸 應(yīng)收 2萬(wàn)。但是，稅務(wù)上面，對(duì)于B公司，8月有了銷項(xiàng)，9月開票又產(chǎn)生一次銷項(xiàng)，這個(gè)就重復(fù)了，應(yīng)該怎么處理？

A替B代付給C保證金30萬(wàn)；C不還給B了，要抵A的物業(yè)費(fèi)35萬(wàn)（發(fā)票已開）；站在A的角度賬務(wù)處理這樣做正確嗎？ 借：應(yīng)收賬款--C 30萬(wàn) 貸：應(yīng)付賬款-B 30萬(wàn) 借：主營(yíng)成本--物業(yè)費(fèi) 35萬(wàn) 貸：應(yīng)付賬款 -C 5萬(wàn) 即使有三方協(xié)議，最終A還是會(huì)掛一個(gè)應(yīng)付賬款 -B 30萬(wàn)，應(yīng)付賬款-C 5萬(wàn)；老師我理解的正確嗎？

老師1:A公司開票給C公司收入2萬(wàn)， 2:B公司要給C支付公司租金15萬(wàn)， 3:因?yàn)锳B公司是一個(gè)老板，對(duì)方就說收入抵租金兩萬(wàn)，C給B開15萬(wàn)發(fā)票，B就給c支付剩余12萬(wàn)就行了。 3:AB公司分別如何做賬了

A公司： 1、 開票：借： 應(yīng)收賬款-c 2萬(wàn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 2萬(wàn) 2、 借：其他應(yīng)收-B 2萬(wàn) 貸款：應(yīng)收賬款-C 2萬(wàn) B公司： 1、 收到發(fā)票 借：管理費(fèi)用-租金 15萬(wàn) 貸:應(yīng)付賬款-C 15萬(wàn) 2、 支付租金 ： 借：應(yīng)付賬款-C 15萬(wàn) 貸：銀行存款 12萬(wàn) 其他應(yīng)付A 3萬(wàn) 老師你看看我做的對(duì)嗎？ A給C開售電收入發(fā)票2萬(wàn)，C給B開租金發(fā)票15萬(wàn)、A的2萬(wàn)收入抵扣B的租金費(fèi)用 A的兩萬(wàn)收入抵B的租金費(fèi)用 C給B開租金發(fā)票15萬(wàn)

老師，A公司收B公司70萬(wàn)，A給B開了6%專票。然后A把這筆錢扣除稅率差額支付給了C。C給A開的3%專票。 A公司賬務(wù)處理 1：收到70萬(wàn) 借：銀行存款 70萬(wàn) 貸：收入 70萬(wàn)/1.06 銷項(xiàng)稅 70萬(wàn)/1.06×0.06 2、支付給c公司 借： 其他應(yīng)付——供應(yīng)商往來 70萬(wàn)/1.06×1.03 貸：銀行存款 70萬(wàn)/1.06×1.03 3、收到發(fā)票，不入成本嗎？該怎么做賬呢