老師你好，我是小規(guī)模企業(yè)，季報，6月份開了一張專票價稅合計13378.03元，開的稅率是1%，不含稅金額是13245.57元，我今天申報填寫了《增值稅減免稅申報表》，減免性質(zhì)選擇小規(guī)模納稅人減按1%征收率征收增值稅《財政部稅務總局關(guān)于支持個體工商》稅務總局公告2020年第13號，在本期發(fā)生額輸入264.91元，選擇保存后，在小規(guī)模納稅主表第18行，本期應納稅額減征額欄沒有出現(xiàn)264.91，是怎么回事？手動輸入后，電正式提交申報，出現(xiàn)錯誤。是哪里出問題了？

老師你好，請問2個問題。 1.小規(guī)模報2021年第三季度增值稅，收入是取總賬中營業(yè)收入+其他業(yè)務收入+營業(yè)外收入貸方發(fā)生額季度合計嗎？就是增值稅申報表的銷售額要跟這三個勾稽上一致嗎？ 2.小規(guī)模報2021年第三季度的財務報表， 其中1：資產(chǎn)負債表，期末余額那一欄，是取賬套中資產(chǎn)負債表9月的期末余額那一欄數(shù)嗎？ 其中2：利潤表中本月數(shù)那一欄，是取賬套中利潤表 7月+8月+9月的本月數(shù)合計金額嗎？ 以上需要確認一下，我的理解是否正確。

請問老師，第四個季度申報的時候，顯示交所得稅，因為我資產(chǎn)減值損失本期收回很多，所以匯算清繳調(diào)減，領導建議最好第四季度不要交，請問我是不是在利潤表上把資產(chǎn)減值損失金額刪掉就可以了，圖片二所示。但是匯算清繳的時候又把這個金額寫上了?？梢詥?？沒有什么風險吧？

老師你好，請問我們是自然獨資企業(yè)，2022年第一季度，前任會計申報增值稅申報表時，把圖1申報表第18欄本期減免金額寫錯了，正確的金額為29097.01元，導致多繳納增值稅稅款為1279.07元，附加稅多繳納63.94元，請問老師我這個季度申報時，可以把多余稅款合計數(shù)1343.01元填寫在增值稅申報表第23欄嗎？ (第三張圖片)

老師你好，我是小規(guī)模納稅人，現(xiàn)在填寫增值稅報表時顯示出這個提示：主表第16行第1列 + 第2列 應等于 004《增值稅減免稅申報明細表》一、減稅項目 第1行合計‘本期實際抵減稅額’列,請修改。但我不知道為什么要填明細表第一行，第三季度的專票也不符合最近的優(yōu)惠政策，沒有可以減免的優(yōu)惠代碼，發(fā)生了這樣的事情，如何填寫正確報表