對方是簡易計稅，不抵扣的。發(fā)票上是一個點，可是系統(tǒng)顯示按3個點繳稅。

系統(tǒng)上本來就是按照三個點，你需要填寫減免稅的附表。

老師，我們不含稅銷售額154萬了，填到12欄了，本期應(yīng)納稅額變成0了，減免稅申報表也填了，是不是這樣就可以了？那開錯的發(fā)票怎么弄，已經(jīng)跨月了，本月紅沖重開嗎

那是你們當(dāng)?shù)氐亩悇?wù)局把減免稅的在后臺系統(tǒng)直接設(shè)置好了，你就不需要填減免表了，主表直接申報即可。

開錯的發(fā)票讓對方把發(fā)票全部收回來，你先負(fù)數(shù)沖銷，然后再開正確的發(fā)票，對你本月、本季度來說沒有任何影響。你下個季度最后申報的是零。

老師，個體戶是不是還要交千分之六的個人所得稅

個人所得稅是按照收入乘當(dāng)?shù)氐男袠I(yè)應(yīng)稅所得率。算出利潤之后，乘以五級超額累進稅率，減去速算扣除數(shù)，繳納個稅減半征收。另外一種是按照開票收入直接乘以一個征收率，就是簡化的方法，估計你們當(dāng)?shù)厥怯玫氖堑诙N，直接乘以征收率。

老師，你回答的特別細(xì)，很感謝，那開負(fù)數(shù)發(fā)票是只要這個月開了就行，還是得15號之前？一下紅沖這么大金額的發(fā)票，稅務(wù)局不會來找我們吧？