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老師你好,我是小規(guī)模納稅人,6月收到了去年12月到今年3月的一些物業(yè)費收入,沒開票,這個稅怎么處理

2022-07-01 13:56
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-07-01 13:58

你好。把這些稅款都補充申報上。

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你好。把這些稅款都補充申報上。
2022-07-01
你好,是你們支付的物業(yè)管理費吧。
2021-04-03
免稅的話在12月份的時候做免稅的會計分錄就可以了
2023-12-06
您好,收入分期確認,增值稅開票就申報 借:應(yīng)收賬款 貸:銷項稅 預(yù)收賬款 分期確認收入 借:預(yù)收賬款 貸:主營或其他業(yè)務(wù)收入 企業(yè)提供固定資產(chǎn)、包裝物或者其他有形資產(chǎn)的使用權(quán)取得的收入。 按照合同約定的承租人應(yīng)付租金的日期確認收入實現(xiàn);如果交易合同或協(xié)議中規(guī)定租賃期限跨年度,且租金提前一次性支付的,根據(jù)規(guī)定的收入與費用配比原則,出租人可對已確認的收入,在租賃期內(nèi),分期均勻計入相關(guān)年度收入。 注意與增值稅的區(qū)別:納稅人采取預(yù)收款方式提供租賃服務(wù)的,增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時間為收到預(yù)收款的當天。
2023-11-14
你好,12月份已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了成本的情況下,有發(fā)票你們可以抵扣所得稅。
2021-05-19
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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