老師，我想咨詢兩個問題，1、部分像現(xiàn)代服務(wù)，生活服務(wù)等進項稅可以加計遞減10%，請問這個分錄該如何做？整套分錄哦，同時需不需要計提，如果需要計提的話分錄如何，次月申報抵減那部分如何做，遞減剩余那些還是要繳的，等繳納時，繳納這部分又如何做，麻煩老師分別列一下給我好嗎？2、增值稅綜合服務(wù)平臺勾選一張進項票可以分次勾選？如果不能分次的話，以前年度或者月份有收到進項，當(dāng)時沒有勾選抵扣，現(xiàn)在還可以勾選抵扣現(xiàn)在月份的銷項？還有就是比如我上個月有個運輸費或者說是代理服務(wù)費的進項票，我這個月開出了技術(shù)服務(wù)費的銷項，我可以用之前月份的運輸費或者代理服務(wù)費的進項來抵扣我這個月份的技術(shù)服務(wù)費進項嗎？

存貨盤虧處理跟出納有關(guān)系嗎？關(guān)于進項稅扣除 我們的會計的話，它是屬于就是外面請的代理記賬嗎？那我就是嗯，財務(wù)這邊就只有我一個人，其實也不是那么單純的，就是說只負責(zé)出納方面的業(yè)務(wù)，可能也會牽扯到一些其他的事情吧，那如果說遇到這種情況的話，我要怎么樣跟那個代理記賬進行對接就是我，如果說要牽涉到進項稅的抵扣，我這邊需要怎么樣去告訴那個代理記賬是嗎？我們是小公司

關(guān)于涉稅服務(wù)實務(wù)的問題 來公司面試，但是面試沒成功的人需要報銷路費。請問這個高鐵票能抵扣進項稅嗎？賬務(wù)處理又該如何做

老師，請問下給高鐵行車公寓做服務(wù)，對方讓我們?nèi)~開票人力資源外包勞務(wù)服務(wù)費，6%稅負高關(guān)鍵是沒有這方面進項，但是實際業(yè)務(wù)是餐飲費加保潔服務(wù)，這個服務(wù)就是他們鐵路工作人員來這邊休息，我們接待包括餐飲服務(wù)，那如果她們不同意人力資源外包勞務(wù)服務(wù)費差額征稅（就是除去人員工資社保后余額差額征稅），我們可以要求分類開票：餐飲服務(wù)費和勞務(wù)服務(wù)費分開開，這樣最起碼餐飲服務(wù)費是有進項可以抵扣的，老師我們這種業(yè)務(wù)應(yīng)該是可以差額征稅的吧，我們可以去爭取是嗎，老師請問下哪種方式更好些，我們本身也有別的單位食堂餐飲服務(wù)這塊兒業(yè)務(wù)，就是是有餐飲食材進項發(fā)票抵扣的，謝謝！

公司是做咨詢的，2020年發(fā)生了一次咨詢服務(wù)，開具了發(fā)票，同時在當(dāng)年確實了收入。但是在2022年，由于特殊原因，導(dǎo)致這筆款項需要退費，請問老師，我們應(yīng)該怎樣進行賬務(wù)處理，以及發(fā)票處理？（一般納稅人該如何做？小規(guī)模該如何做？）