老師，應(yīng)交科費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）這筆分錄，我是不明白后續(xù)得結(jié)轉(zhuǎn)哪里呢？而因?yàn)槿ツ暌呀?jīng)結(jié)轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入了啊

?你好 ；? ? 結(jié)轉(zhuǎn)不會(huì)嗎 ？? ?參考這個(gè)來轉(zhuǎn)? ?

老師，知道您忙，麻煩請(qǐng)細(xì)看問題哈，我是紅沖這筆增值稅后，不會(huì)如何結(jié)轉(zhuǎn)？

?你好；? 借? ??應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）（紅字）貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅? ?紅字 ；? 借? ??應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅? ?紅字? 貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 紅字 ；? ? 其上面 截圖 就有怎么結(jié)轉(zhuǎn)的哦? ??

老師，我能說我還是不明白不T.T。照您的回復(fù)，那最后這筆貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 （紅字） 又怎么結(jié)轉(zhuǎn)了呢？

而去年小規(guī)模公司的這筆應(yīng)交增值稅，已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入

?你好 ；? 還不明白 ；? 你? 貸方負(fù)數(shù)銷項(xiàng)稅； 我給你結(jié)轉(zhuǎn)了哦 ；? ? ? ?你? ?銷項(xiàng)稅是一般納稅人科目 ； 你又說? 你是小規(guī)模； 你小規(guī)模本身就不用 銷項(xiàng)稅三級(jí)科目的呀? ?

老師，我問的前提確實(shí)是小規(guī)模哦，而你上上個(gè)答復(fù)，就是幫我結(jié)轉(zhuǎn)了到銷項(xiàng)稅的三級(jí)科目，那接下來怎么轉(zhuǎn)??？

題干我就問了哦，去年的這銷項(xiàng)稅額結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入了。今年沖紅發(fā)票，那貸方，應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）（紅字）后續(xù)得怎么轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)呢？

?你好 ；? ? ? ?現(xiàn)在? 紅沖營(yíng)業(yè)外收入 ；? ?做 ：借? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）（紅字） 貸以前年度損益調(diào)整-? 營(yíng)業(yè)外收入紅字 ； 這樣就可以了。 最終把以前年度損益調(diào)整科目余額轉(zhuǎn)利潤(rùn)分配-未分配利利潤(rùn) ；? ? ?

明白了，謝謝老師，好評(píng)