老師好，公司是機(jī)械設(shè)備制造業(yè)，有時(shí)候有加工費(fèi)，對(duì)方拿料我方加工，開發(fā)票加工名稱寫 勞務(wù)*管板加工費(fèi)，做分錄是 借應(yīng)收賬款貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅，問在增值稅申報(bào)表里左側(cè)列有應(yīng)稅貨物 銷售額、應(yīng)稅勞務(wù)銷售額，因?yàn)榧庸べM(fèi)很少有，所以現(xiàn)在都填寫在應(yīng)稅貨物銷售額里可以嗎？

老師，我公司經(jīng)營(yíng)范圍：在智能電商平臺(tái)代銷茶葉、咖啡等農(nóng)副產(chǎn)品（不屬買斷式銷售）。2020年12月公司微信帳戶收到代銷茶葉款20000元，微信賬戶已自動(dòng)扣取手續(xù)費(fèi)140元，12月公司電商平臺(tái)提供數(shù)據(jù)：應(yīng)付供應(yīng)商甲公司的代銷茶葉款13000元，應(yīng)付張紅銷售傭金1000元，疫情期間小規(guī)模納稅人稅率1%。請(qǐng)問以下會(huì)計(jì)分錄對(duì)嗎？如不對(duì)請(qǐng)列示 借：其他貨幣資金20000 借：財(cái)務(wù)費(fèi)用 140 借：銷售費(fèi)用 一傭金 1000 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入7069.31 貸：應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅70.69 貨：其他應(yīng)付款一甲公司13000 貸：其他應(yīng)付款一張紅1000

老師，做賬時(shí)勞務(wù)費(fèi)用可以和銷貨費(fèi)用可以做在一個(gè)分錄上嗎 比如我們公司既可以銷售貨物又可以提供勞務(wù)，對(duì)甲公司是銷售貨物，對(duì)乙公司是提供勞務(wù)。 做賬時(shí) 借 應(yīng)收賬款-甲公司1000 應(yīng)收賬款-乙公司1000 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入780 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額220 這樣寫把銷售貨物和提供勞務(wù)寫在一起對(duì)嗎

甲公司既是我司的客戶，又是我司的供應(yīng)商，業(yè)務(wù)上以我司銷售為主，以采購為輔。想問的是，銷售時(shí)做銷售的分錄，采購時(shí)做采購的分錄，形成對(duì)甲公司的應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款，對(duì)賬時(shí)做一筆應(yīng)收沖應(yīng)付分錄，對(duì)嗎？或者在我司采購時(shí)直接做以下分錄: 借:庫存商品 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸:應(yīng)收賬款（本來是用應(yīng)付賬款科目） 這樣做分錄，可以嗎？

老師你好 公司之前銷售了一筆貨物，開出了發(fā)票，但是沒有收到對(duì)方貨款，現(xiàn)在對(duì)方全部退貨到我們倉庫了，需要開紅字發(fā)票，然后做賬如下，您看下對(duì)不？ 之前剛銷售出去貨物的時(shí)候： 借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額 現(xiàn)在貨物退貨入庫了，這樣反著做，可以嗎？ 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)收賬款