老師我想問一下資產(chǎn)負(fù)債表上應(yīng)交稅費(fèi)和稅務(wù)局上不一樣怎么辦？我接手前任會計的賬，他有些科目數(shù)額不對。9月份應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅貸方余額為24953.54，稅務(wù)局上10月繳納9月增值稅是53901.89，我就納悶了怎么會差這么多，因為我們每個月都是正常繳稅，按道理不會出錯，每個月就是開多少發(fā)票算多少銷項，抵扣多少進(jìn)項就算多少進(jìn)項，并且進(jìn)項票也是跟著成本走的，勾多少進(jìn)項就代表多少成本。 我我本來想記入以前年度損益調(diào)整，然后多記一個應(yīng)收賬款，這樣的話銷項稅不就是多了嗎？然后應(yīng)收賬款的話，如果他比我們公司真正的應(yīng)收多的話，我考慮提一個這個壞賬準(zhǔn)備把它盡量沖平但是我不知道這么做對不對。 或者我看到有些簡單粗暴的直接調(diào)整當(dāng)月無稅收入多記一個銷項？求老師解惑，感謝

老師好，有四個問題幫忙解答一下，謝謝，1.以前年度?幾個月現(xiàn)金帳做成負(fù)數(shù)了怎么調(diào)整？2.銀行賬面余額比實際金額大怎么調(diào)整？3.當(dāng)月進(jìn)項夠用多出來的可不可以不入帳不勾選抵扣？4.我們小公司工資在不請假的基礎(chǔ)上都是整數(shù)稅局又不讓怎么處理？工人又不愿意交個人所得稅怎么處理？

老師你好。我們是小規(guī)模納稅人，2023年底進(jìn)行了費(fèi)用暫估，1-2月份陸續(xù)收到了發(fā)票，但有以下幾個問題： 1、有一個裝修的費(fèi)用，沒有收回發(fā)票，這個該怎么處理？直接紅沖嗎？ 2、有一部分費(fèi)用沒有暫估，但是收到發(fā)票了，金額也不小，怎么做賬？ 3、以上問題都做好張后，在匯算清繳中，2023年的年度財報該怎么填？ 畢竟是2024年的憑證，2023的財報數(shù)據(jù)會因為今年的憑證而變化嗎？ 這樣調(diào)整會不會影響2024年第一季度的財報和稅？ 還是說我先把去年的帳調(diào)好了，做完匯算清繳后再做第一季度的憑證？ 不知道我表達(dá)的夠不夠清楚，第一次自己做匯算清繳，有很多都不懂，請老師指點(diǎn)

找宋老師幫忙解答，宋老師你好！我們是做背包制造行業(yè)的，有自產(chǎn)的，有委外加工，我們提供材料給加工廠加工，單純加工，我們當(dāng)?shù)囟惥忠螅M(jìn)銷比最高不超70%，現(xiàn)結(jié)合賬面來看，按稅負(fù)3%的情況下，材料的庫存很大，另一個是加工人工費(fèi)占比高，材料可以取得進(jìn)項是13%專票，加工費(fèi)只能取得增值稅1%專票，對于加工費(fèi)人工占比多了，是不是只能減少加工人工費(fèi)，另一個材料庫存要怎么調(diào)整，我的問題是材料與加工人工費(fèi)怎么調(diào)整，才能合理控制在老板所說的2.7%-2.9%之間了，老板要合理少交稅，

老師好，前面4年代賬公司做賬，她不看工資表按記憶印象瞎計提工資，次月發(fā)工資分錄里扣下員工社保個稅數(shù)據(jù)也跟實際上交的是有點(diǎn)差異（她錯亂填其它月份數(shù)據(jù)）。目前實際是公司肯定不欠社保局和個稅的錢，只可能多交了，員工部分可能少扣下了。社保個稅，她產(chǎn)生滯納金，也有退款，公積金也去退款過，她自己都理不清楚了。我怎么處理，把賬面跟實際情況整對？ 我們公司一直以來都是規(guī)規(guī)矩矩次月10號發(fā)上月工資，社保公積金是當(dāng)月交當(dāng)月，個稅是次月交上月。賬面應(yīng)該有的余額數(shù)據(jù)就是當(dāng)月工資表信息，應(yīng)該是非常清楚的。。