老師，前期進(jìn)項(xiàng)稅未做轉(zhuǎn)出，稅務(wù)局現(xiàn)在讓補(bǔ)交未轉(zhuǎn)出的金額，現(xiàn)在留底稅也有，不能再做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出嗎？

老師你好！4月份辦理了留抵退稅，賬務(wù)處理做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了，轉(zhuǎn)出后進(jìn)項(xiàng)稅額還有余額怎么處理？

老師，稅務(wù)局讓做前幾年的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，之后再提交留抵退稅，進(jìn)項(xiàng)稅額怎么轉(zhuǎn)出呢

你好，由于不同時(shí)期進(jìn)項(xiàng)稅額不能一次性轉(zhuǎn)出，需當(dāng)期應(yīng)轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額當(dāng)期轉(zhuǎn)出。當(dāng)期轉(zhuǎn)出時(shí)產(chǎn)生的進(jìn)項(xiàng)稅額和滯納金抵減了公司的進(jìn)項(xiàng)留抵稅額，但前期一次性轉(zhuǎn)出時(shí)補(bǔ)交了增值稅和附加稅，對(duì)于前期補(bǔ)交的稅費(fèi)稅務(wù)局說(shuō)你們可以留待以后抵減實(shí)際應(yīng)納稅額，那交給稅務(wù)留待以后抵減的稅費(fèi)怎么做賬呢？

老師，留抵退稅的錢到企業(yè)賬上后，我做的會(huì)計(jì)分錄是：借：銀行存款，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。然后該怎么做呢？現(xiàn)在賬面一直掛著進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出有余額，就是稅務(wù)局留抵退稅的錢，我該把它怎么處理??？一直掛著嗎？