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老師你好!4月份辦理了留抵退稅,賬務(wù)處理做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了,轉(zhuǎn)出后進(jìn)項(xiàng)稅額還有余額怎么處理?

2022-05-14 10:39
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-05-14 10:40

您好,有留抵余額下期繼續(xù)抵扣。

頭像
快賬用戶1594 追問(wèn) 2022-05-14 10:42

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的余額不做處理嗎?

頭像
齊紅老師 解答 2022-05-14 10:46

您好,暫不處理。已申請(qǐng)退稅的要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出,剩余的進(jìn)項(xiàng)隨下期新產(chǎn)生的進(jìn)項(xiàng)一起在下期銷項(xiàng)中繼續(xù)抵扣再進(jìn)項(xiàng)賬務(wù)處理。

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您好,有留抵余額下期繼續(xù)抵扣。
2022-05-14
你好,把它分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面就可以的。
2022-06-09
你好? ? 你這個(gè)留底欠 做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出是什么情況 ? 之前你分錄怎么做的?
2021-01-07
你好,結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額? 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅? 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額? 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額? 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅? 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時(shí)? 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出? 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅? 1) 如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;? 2) 如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄:? 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅? 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅? 繳納時(shí) 借: 應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸:銀行存款
2022-05-16
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