你好同學(xué)，您是本年也就是2022年暫估的費(fèi)用，所以你到明年的時(shí)候，你做2022年的匯算清繳的時(shí)候要調(diào)整。

怎么把以前交的稅減掉？比如2021年我計(jì)提了100萬(wàn)并在2022年3月做了沖銷(xiāo)。做2021年的匯算清繳時(shí)因?yàn)?00萬(wàn)沒(méi)有發(fā)票所以調(diào)增所得稅費(fèi)用25萬(wàn)。2022年沖銷(xiāo)100萬(wàn)后導(dǎo)致利潤(rùn)增加100萬(wàn)，正常按報(bào)表利潤(rùn)交所得稅又多預(yù)繳了25萬(wàn)。相當(dāng)于100萬(wàn)的費(fèi)用我交了50萬(wàn)的稅，老師說(shuō)的減掉是通過(guò)2022年的所得稅匯算清繳自己做納稅調(diào)減減掉嗎？

您好，您那個(gè)匯算清繳的主表上實(shí)際繳納的所得稅，他會(huì)體現(xiàn)的，也就是說(shuō)你應(yīng)該繳納的稅款減去你實(shí)際交納的，剩下的才是你匯算清繳要交納的。

老師，那上面這個(gè)例子，實(shí)際繳納50萬(wàn)，應(yīng)該繳納25萬(wàn)是在主表上怎么計(jì)算和體現(xiàn)呢？

你好，他實(shí)際交納的那個(gè)數(shù)據(jù)會(huì)自己出來(lái)的，因?yàn)橄到y(tǒng)能夠識(shí)別出來(lái)，然后你比如說(shuō)你應(yīng)該交那50，它就會(huì)顯示實(shí)際已經(jīng)交了25，然后就讓你在交納25。

老師你好，我是說(shuō)如果我不作納稅調(diào)減的話，表上怎么知道我應(yīng)交25萬(wàn)，要退25萬(wàn)給我呢？