老師，我們上月預(yù)繳外經(jīng)證稅款有增值稅7339.45元，城建稅教育費附加稅合計880.73元，企業(yè)所得稅733.94元，個稅3669.72元，1.但是我7月份都沒有入賬，只是在申報所得稅、增值稅申報時把預(yù)繳稅款填進去了沒有做憑證啊！這個月補做憑證可以嗎？2.上個月因為我之前有留抵稅款所以我增值稅上期沒有抵減預(yù)繳，如果這個月想把預(yù)交的抵減了我是不是這個月進項就少勾選些把預(yù)繳稅款部分預(yù)留出來？3.比如我這個月增值稅為0了或者有留抵了，那我之前的預(yù)繳附加稅怎么辦老師？請指教問題比較都?。≈x謝

老師好。去年每個月取得2萬元勞務(wù)報酬，一共24萬，沒有其他收入，每個月預(yù)繳3200元稅款，一共已預(yù)繳稅款38400元。沒有填報專項附加扣除，靈活就業(yè)人員，社保繳費較少，專項扣除可以忽略不計。請問匯算清繳時是否按如下方法計算？謝謝。 應(yīng)納稅額＝240000×80%-60000=132000元 適用稅率應(yīng)該是10% 應(yīng)繳稅款＝132000×10%-2520＝10680元 應(yīng)退稅款＝預(yù)繳38400-應(yīng)繳10680＝27780 匯算清繳后，稅局退稅27780元。

請問，項目預(yù)繳稅款，附加稅適用減半征收，這個起止時間怎么選呀？謝謝

老師，您好，請問我是建筑行業(yè)的存在外地預(yù)繳2%增值稅，請問預(yù)繳時分錄怎么寫，還有我預(yù)繳的增值稅是可以抵銷項稅用的，那這個預(yù)繳增值稅和應(yīng)交增值稅之間是不是還有個分錄要做呀，要不然就體現(xiàn)不出來我用預(yù)繳的增值稅沖減應(yīng)交增值稅了，謝謝老師

老師好，電子稅務(wù)局申報增值稅時，是否適用小微企業(yè)“六稅兩費”減免政策，選是的話，必須要填適用減免政策起止時間，請問這個時間怎么寫？謝謝！