同學(xué),你好 嗯嗯,可以抵扣
3. 某化妝品生產(chǎn)企業(yè),為增值稅一般納稅人,其2019年6月發(fā)生以下業(yè)務(wù): (1)外購化工原料,取得增值稅專用發(fā)票,注明價款10萬元,增值稅1.3萬元; (2)將化工原料驗(yàn)收后運(yùn)往A公司(增值稅一般納稅人),委托其加工成香水精,支付加工費(fèi)和代墊輔料費(fèi)1.8萬元(不含增值稅),當(dāng)月收回香水精; (3)將加工收回的香水精80%投入生產(chǎn)香水,本月對外銷售香水,開出增值稅專用發(fā)票,注明價款20萬元。 (4)將自產(chǎn)的新型化妝品一批贈送給客戶試用,成本為10 000元,該批化妝品無同類產(chǎn)品售價。 已知:化妝品消費(fèi)稅稅率15%,成本利潤率5%。要求計(jì)算: (1)委托加工香水精應(yīng)代收代繳的消費(fèi)稅 (2)對外銷售香水應(yīng)納消費(fèi)稅 (3)贈送客戶化妝品應(yīng)納消費(fèi)稅 (4)當(dāng)期允許扣除的委托加工收回香水的已納消費(fèi)稅 (5)當(dāng)月實(shí)際應(yīng)納消費(fèi)稅
給客戶打車的費(fèi)用可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅么?另外贈送給客戶的油卡取得是專票計(jì)入附加成本,可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅么?為什么,謝謝。
甲商場為增值稅一般納稅人,為擴(kuò)大銷售準(zhǔn)備在2022年5月開展一次促銷活動,有以下兩種方案可供選擇:方案一:給予客戶20%的價格折扣優(yōu)惠。此方案下預(yù)計(jì)甲商場可以實(shí)現(xiàn)市價1000萬元商品的銷售,促銷費(fèi)用為60萬元。方案二:“買一贈一”優(yōu)惠模式。即甲商場在是實(shí)現(xiàn)銷售市價1000萬元商品的同時,另外再贈送200萬元的商品給客戶,此贈送商品不給客戶開發(fā)票(本地稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)為此贈送的商品由于沒開發(fā)票,要視同銷售征收增值稅),此方案促銷費(fèi)用為70萬元。假設(shè)甲商場商品采購成本占商品市價的60%,購進(jìn)的商品均取得了增值稅專用發(fā)票。求增值稅,附加稅,所得稅,稅后利潤,銷售凈利率是否有更優(yōu)方案,簡要分析
客戶修車贈送客戶的精品和配件,入的科目是附加成本,開具專票,能否抵扣增值稅?
某公司為增值稅一般納稅人,增值稅率13%。2021年9月1日銷售A商品4000件并開具增值稅專用發(fā)票,每件商品的標(biāo)價為200元(不含稅),每件商品的實(shí)際成本為120元;由于是成批銷售該公司給予客戶10%的商業(yè)折扣,并在銷售合同中規(guī)定現(xiàn)金折扣條件為2/20N/30,且計(jì)算現(xiàn)金折扣時不考慮增值稅;當(dāng)日,A商品發(fā)出,客戶收到商品并驗(yàn)收入庫。逆直為公司基于對客戶的了解,預(yù)計(jì)客戶20天內(nèi)付款的概率為90%,20天后付款的概率為10%。202核。年9月18日,收到客戶支付的貨款
老師,比如我們六月份有一個員工,工資是7500,那么他的個人所得稅,怎么計(jì)算的呢?是多少錢?
【中國農(nóng)業(yè)銀行】尊敬的左金鑫,您尾號為4879的賬戶與四川新網(wǎng)銀行股份有限公司完成代收簽約/修改交易(持牌機(jī)構(gòu)還款),單筆扣款限額為1000000.00元,周期扣款限額為1000000.00元,合約到期日為2035年07月13日。業(yè)務(wù)編碼:2730413119。您可前往我行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)或通過掌上銀行-代收管理模塊查詢、修改或解除合約。如有異議請咨詢95599。退訂回復(fù)TDDS#業(yè)務(wù)編碼。
可修復(fù)產(chǎn)品和不可修復(fù)產(chǎn)品,都用廢品損失科目過度,最終結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本,為什么可修復(fù)產(chǎn)品計(jì)入產(chǎn)品成本,不可修復(fù)產(chǎn)品不計(jì)入產(chǎn)品成本,
老師,一般納稅個體工商戶經(jīng)營所得二季度報(bào)稅,系統(tǒng)自動是從2025年1月1日~6月30日,要改從2025年4月1日一6月30日?收入,成本,費(fèi)用是填1-2季度累計(jì)總數(shù),還是單獨(dú)填二季度的數(shù)?
老師,個人5月去稅局代開勞務(wù)發(fā)票給公司,公司這邊代扣代繳個稅,但是公司一直還沒有支付勞務(wù)費(fèi)給個人,個稅申報(bào)是收到代開的當(dāng)月申報(bào),還是支付費(fèi)用之后再申報(bào)個稅呢 如果公司分幾個月支付,那要怎樣申報(bào)呢,
老師,我們是小規(guī)模,2024年的房費(fèi)計(jì)提的是10000,實(shí)際上是15000,因?yàn)槲覀円恢睕]有付款,對方也沒有給開票,今年5月才付的款,票也是今年五月才開的,現(xiàn)在賬怎么調(diào)整呢,
小規(guī)模納稅人,未加入工會,沒月稅務(wù)系統(tǒng)上必須繳納工會經(jīng)費(fèi)嗎
小規(guī)模納稅人,開具了普票,確認(rèn)收入確認(rèn)了增值稅,季度末銷售額未達(dá)到30萬,此增值稅減免,已確認(rèn)的增值稅做什么會計(jì)分錄轉(zhuǎn)出呢
不懂這個題。選項(xiàng)C和選,選項(xiàng)D
本來需要交企業(yè)所得稅,因?yàn)闇p以前年度虧損,所以企業(yè)所得稅金額是0,這種情況如何調(diào)賬