老師我報稅時企業(yè)所得稅稅固定資產(chǎn)扣除，我賬上100萬安年限折舊，我稅法上一次性扣了。沒交稅那我報表上，那我做遞延所得稅負債，未來需要交稅，后面需要納稅調(diào)增，這調(diào)增我應該怎么調(diào)呢？可以教下我嗎？確認負債分錄和調(diào)增分錄

老師，請問一下，我們公司買了一輛車入固定資產(chǎn)，用了差不多一年就賣了，但是賣的時候開發(fā)票只開了十多萬發(fā)票，賣的當月做未開票收入以收到真實金額申報增值稅，這樣存在什么稅收風險，資產(chǎn)處置損益在借方，企業(yè)所得稅匯算清繳需要調(diào)增嗎？

車輛報廢，處置了固定資產(chǎn)，在預交時已做未開票收入申報，已交增值稅，處置后產(chǎn)生了營業(yè)外支出，所得稅前可以扣除嗎？需要不需要調(diào)呢？要調(diào)增嗎？有稅法文件規(guī)定嗎？

老師，1、增值稅申報因漏報造成有幾筆沒有申報到，開票系統(tǒng)大于申報表而且是跨年要怎么處理呢？2、2021年年處置了一批固定資產(chǎn)使得企業(yè)所得稅年報跟增值稅收入有差異，要怎么處理？3、年報中的A105090中的7固定資產(chǎn)損失是怎么填寫的？資產(chǎn)損失直接計入本年損益金額是填寫固定資產(chǎn)處理后的虧損嗎（營業(yè)外支出）？資產(chǎn)處置收入是填賣出的金額不含稅？資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)是填賣出車輛的原值嗎？

老師好，處理固定資產(chǎn)時，沒開發(fā)票，但已報增值稅未開票收入了，借銀行，貸固定資產(chǎn)清理，應交稅費?，F(xiàn)在是增值稅申報表里本年累計收入50萬，我的帳上年收入是26萬，相差24萬剛好是這筆固定資產(chǎn)清理時的收入。請問這樣有影響嗎？需要調(diào)整嗎？