老師，23年暫估時借 主營業(yè)務(wù)成本40萬 貸 應(yīng)付賬款40萬 今年沒有成本票 然后把30萬報了一次性獎金收入按照3%申報了，10萬調(diào)增了匯算 我把10萬這個調(diào)增做的分錄是 借利潤分析未分配利潤-10萬 貸 應(yīng)付賬款 暫估 -10萬 那么 這個獎金如何沖暫估？
你好；你調(diào)增不用單獨做分錄的； 你這個獎金是之前沒有做暫估；還是說暫估的就是這個40萬； 那你科目也不對的?
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假設(shè)2019年虧損20萬元 且2019年有 10萬暫估發(fā)票(虛例支出) 在2019年當(dāng)時做賬分錄 借:主營業(yè)務(wù)成本10萬 貸:應(yīng)付賬款 10萬 2020年 需要沖掉 反分錄為:借 應(yīng)付賬款10萬 貸:主營業(yè)務(wù)成本10萬 將上述分錄拆分,換成以前年度報益調(diào)整科目 借:應(yīng)付賬款10萬 貸:以前年度報益調(diào)整10萬 借:以前年度損益調(diào)整10萬 貸:利潤分配一未分配利潤 10萬！以前暫估的這樣可以嘛？？但是更多的是借庫存商品 貸應(yīng)付賬款 —暫估入庫 然后結(jié)轉(zhuǎn)成本 借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品
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老師您好！請問一下。比如我公司是小規(guī)模，去年年底暫估成本10萬元，借：主營業(yè)務(wù)成本10萬，貸：應(yīng)付賬款10萬。在今年匯算清繳之前收到了發(fā)票。借：主營業(yè)務(wù)成本-10（紅沖），貸：應(yīng)付賬款-10萬，借：主營業(yè)務(wù)成本10萬，貸：應(yīng)付賬款10萬。借：利潤分配-未分配利潤10，貸：應(yīng)付賬款10，這樣做對嗎？
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老師您好，22年暫估成本20萬并也結(jié)轉(zhuǎn)（借主營業(yè)務(wù)成本20，貸應(yīng)付賬款-暫估，其他分錄平），23年4月匯算清繳時調(diào)增20萬，在23年4月的賬里想把應(yīng)付賬款-暫估科目沖平，做了借應(yīng)付賬款20，貸，未分配利潤20，這樣做對嗎，謝謝老師
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老師請問，去年做了全年主營業(yè)務(wù)成本虛增，分錄為借:主營成本10萬，貸:應(yīng)付一暫估10萬，當(dāng)時無票。本季，購入有多的發(fā)票13萬，本季可對抵這個10萬嗎，借:應(yīng)付一暫估10萬，貸:銀存10萬，這樣5月匯算時就不用調(diào)增了，這樣入賬可以嗎
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老師，23年暫估時借 主營業(yè)務(wù)成本40萬 貸 應(yīng)付賬款40萬 今年沒有成本票 然后把30萬報了一次性獎金收入按照3%申報了，10萬調(diào)增了匯算 我把10萬這個調(diào)增做的分錄是 借利潤分析未分配利潤-10萬 貸 應(yīng)付賬款 暫估 -10萬 那么 這個獎金如何沖暫估？
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庫存現(xiàn)金是負(fù)數(shù)，是賬做錯了吧，可以核對一下現(xiàn)金明細賬，把做錯的更正~ 油有做錯，就是之前沒建賬，后來開始建賬，不知道現(xiàn)金有多少，然后有貸現(xiàn)金的科目，也沒從銀行中提現(xiàn)
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老師新建賬的公司，做賬的時候庫存現(xiàn)金是負(fù)數(shù)怎么辦
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老師，在資產(chǎn)負(fù)債表日后調(diào)整涵蓋期間這節(jié)，調(diào)整事項訴訟判決下達，之前計提了借營業(yè)外支出貸預(yù)計負(fù)債，后來判決下達后又把預(yù)計負(fù)債轉(zhuǎn)到了其他應(yīng)付款里，然后支付對方企業(yè)了，考慮當(dāng)期所得稅時，（題目也說了預(yù)計負(fù)債實際發(fā)生時可以扣除），我的疑問是預(yù)計負(fù)債已經(jīng)轉(zhuǎn)到其他應(yīng)付款了，不存在了吧，考慮當(dāng)期所得稅時為什么還要考慮呢，麻煩老師解答一下
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2018 年 1 月 1 日， X 金屬期貨合同的公允價值為 0。被套期項目， X 金屬存貨的賬面價值和成本均為 1260 萬元。2018 年 1 月 31 日 X 金屬期貨合同的公允價值上漲了百 25 萬元 X 金屬存貨的公允價值下降了 25 萬元。2018 年 2 月 28 日， X 金屬期貨合同公允價值下降了 15 萬元， X 金屬存貨的公允價值上升了 15 萬元。當(dāng)日，甲公司將 X 金屬存貨以 1300 萬元的價格出售，符合套期有效性的要求。不考慮其他因素，甲公司應(yīng)出售該被套期項目產(chǎn)生的損益影響為多少？甲公司應(yīng)出售該存貨產(chǎn)生的損益影響多少？
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老師，19年收入6000，，20年收入9000，求增長率是?6000還是?9000，為啥
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2014年總公司無償劃拔一塊土地給我公司，因一直不知價值，會計沒有入賬，2025年經(jīng)評估公司評估知道土地價值，但壽命不清楚，問本公司是否對土地作分?jǐn)?，以及從什么時候分?jǐn)偅?/p>
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一般納稅人砂石簡易征稅，超500萬還可以享受3%簡易征稅嗎
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老師，如果公司租了地，好像說是為了融資，又轉(zhuǎn)租出去，這種要怎么核算？
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老師，自產(chǎn)砂石，超過500萬銷售額，一般納稅人還可以簡易征收3%開出去發(fā)票嗎？我們是自己買的礦山，機械設(shè)備工人等自己生產(chǎn)出來砂石
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暫估是40萬 借 主營業(yè)務(wù)成本 貸應(yīng)付賬款
你好； 那你要先全額紅沖40萬 ； 然后去做； 借利潤分配-未分配利潤30萬貸應(yīng)付職工薪酬-年終獎 30萬 ； 這樣去計提
調(diào)增不做分錄，那我賬上的應(yīng)付賬款暫估下不了賬
你好；? 先去紅沖40萬； 就是做； 借應(yīng)付賬款40? 貸利潤分配未分配利潤40 ； 這個是跨年； 就這樣紅沖??
直接沖？不用分獎金還是調(diào)增？
那繳納稅款 我做個計提分錄是，借 未分配利潤 貸 應(yīng)交稅費 所得稅？
你好； 你本身暫估的時候也沒有寫具體明細的； 你可以直接紅沖了暫估40萬； 在按照實際年終獎的金額去計提和支付；
沒有 只是寫的暫估 這是沒票，為了不交稅才暫估的
我的所得稅計提分錄對不對？借方計入未分配利潤
你好；是的；所得稅計提是這樣來做賬的； 對的?