老師您好，公司2018年6月之前由其他單位管理并做賬，7月后由我單位接管。之前的單位只能提供6月末的審計報告，里面有資產(chǎn)負債表，利潤表，現(xiàn)金流量表，所有者權(quán)益變動表。沒有科目余額表，對方不提供。 現(xiàn)在我在重新建賬，根據(jù)資產(chǎn)負債表和銀行對賬單，錄入了資產(chǎn)類、負債類、所有者權(quán)益科目的期初余額；“利潤分配-未分配利潤”期初余額錄入利潤表中“年初未分配利潤”，“本年利潤”期初余額錄入利潤表中“凈利潤”?，F(xiàn)在試算平衡了，生成的資產(chǎn)負債表也能和審計報告對上。 我的疑問是，利潤表里的主營業(yè)務(wù)收入、成本、稅金及附加、管理費用、營業(yè)外收入數(shù)字，我應(yīng)該入到哪里呢？需要錄入嗎？

23.【多選題】下列各項中，關(guān)于企業(yè)固定資產(chǎn)清查的會計處理的表述正確的是（）。A:盤盈固定資產(chǎn)應(yīng)作為前期差錯處理B:盤盈的固定資產(chǎn)，應(yīng)按重置成本確定入賬價值C:盤盈的固定資產(chǎn)應(yīng)通過“以前年度損益調(diào)整”科目進行核算D:盤虧的固定資產(chǎn)應(yīng)通過“固定資產(chǎn)清理”科目進行核算24【單選題】.甲公司進行資產(chǎn)清查時發(fā)現(xiàn)短缺一臺筆記本電腦，原價為4500元，已計提累計折舊2000元，購入時增值稅稅額為585元。經(jīng)查明屬于管理人員的責(zé)任，管理人員需賠償1000元。假定不考慮其他因素，則該事項影響甲公司當(dāng)期損益的金額為（）元。A:800B:1500C:2220D:182525.【單選題】下列各項中，關(guān)于企業(yè)固定資產(chǎn)會計處理的表述正確的是（）。A:盤盈的固定資產(chǎn)應(yīng)計入營業(yè)外收入B:已提足折舊仍繼續(xù)使用的固定資產(chǎn)不再計提折舊C:固定資產(chǎn)發(fā)生的符合資本化條件的后續(xù)支出計入當(dāng)期損益D:已確認的固定資產(chǎn)減值損失在以后會計期間可以轉(zhuǎn)回

請問老師原來的汽修公司增加投資人合并后外賬是不是需要盤點原來的資產(chǎn)和負債然后相抵差額的余額轉(zhuǎn)入到新公司財務(wù)軟件里嗎？余額是各明細科目的余額？一些固定資產(chǎn)輸入原值和累計折舊額？

（1）計提本月的在編職工薪酬200000元和外部人員勞務(wù)費30000元。 （2）領(lǐng)用一批庫存物品，其賬面余額為820元。 (3)發(fā)出政府儲備物資一批，其賬面余額為100 000元。 (4) 購買庫存材料一批，價款為8000元，款項通過單位零余額賬戶支付。 (5)購買一項固定資產(chǎn)，發(fā)生預(yù)付賬款5000元，款項通過單位零余額賬戶支付。固定資產(chǎn)尚未收到。 (6)購買的一項固定資產(chǎn)，扣除之前的預(yù)付賬款5000元后，補付價款16500元，款項通過單位要余額賬戶支付。將購買的該項固定資產(chǎn)投入使用，確定的成本為21500元。 (7)本月發(fā)現(xiàn)3個月前購買的一批電腦耗材存在質(zhì)量問題，耗材價值3000元，通過“業(yè)各活動費用”科目核算。經(jīng)與供應(yīng)商溝通予以退回，貨款已入賬。 (8)計提本月發(fā)生的固定資產(chǎn)折舊6000元、公共基礎(chǔ)設(shè)施累計折舊2000元、保障性住房累計折舊3000元、無形資產(chǎn)累計攤銷1 500元。 要寫財務(wù)會計和預(yù)算會計

你好老師，運輸公司，20年法人個人投資了一輛運輸車，當(dāng)時做賬是， 借:固定資產(chǎn)，貸:實收資本 ?現(xiàn)在100000元轉(zhuǎn)讓出去，收現(xiàn)金的做賬: ?借庫存現(xiàn)金 100000 貸固定資產(chǎn)清理 98058.25 應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅銷項（100000/1.03*0.02） 1941.75 （應(yīng)交稅費應(yīng)交城市維護建設(shè)稅 應(yīng)交稅費教育附加費 應(yīng)交稅費地方教育附加費）后面的附加稅還要嗎？ 這個稅我不懂怎么計算，不知道對不對，想問問老師怎么計算？ 借固定資產(chǎn)清理 累計折舊 貸固定資產(chǎn)， 然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收支。