我的應(yīng)付賬款比較多，這個(gè)應(yīng)付賬款，就是我去我們商城買產(chǎn)品，差不多一兩個(gè)月讓公司開一次發(fā)票給我，當(dāng)時(shí)代理會(huì)計(jì)把這些賬作為應(yīng)付賬款，我現(xiàn)在想把備用金的取出來，用庫存現(xiàn)金的方式，來付這個(gè)應(yīng)付賬款，分錄要不要寫應(yīng)交稅費(fèi)？需要票據(jù)什么的嗎？我問這邊的會(huì)計(jì)老師，她說要把我實(shí)際付出的憑證打出來，但是我實(shí)際付款出去都是用微信或是支付寶付出去的，賬單有點(diǎn)多，不方便每一筆做，而且賬上的應(yīng)付賬款都有對(duì)應(yīng)金額發(fā)票的，公司給我開的發(fā)票，也是打了折的，和我實(shí)際支付寶付出去的賬也不一樣，我也沒辦法公對(duì)公付款，那我現(xiàn)在做賬的話，就借應(yīng)付賬款，貸庫存現(xiàn)金，然后附張領(lǐng)款憑證行不行？

請(qǐng)問我們公司規(guī)定員工交報(bào)銷單時(shí)會(huì)計(jì)要先入賬寫會(huì)計(jì)憑證，然后把報(bào)銷單給出納保管，付款后再寫憑證沖掛賬，但是出納付款是在下個(gè)月或者隔幾個(gè)月后才銀行支付，很少當(dāng)月支付？有時(shí)會(huì)出現(xiàn)跨年的情況，我想問一下這種情況稅法上有沒有問題呀？當(dāng)跨年時(shí)那么他那個(gè)憑證應(yīng)該要夾到哪一個(gè)月的會(huì)計(jì)憑證中呢？因?yàn)樗犊钍歉魩讉€(gè)月己跨年了的，匯算清繳有問題嗎？謝謝。稅法不是說不是所有費(fèi)用都可預(yù)提嗎？

請(qǐng)教老師，4月本應(yīng)該付給甲的款，出納付錯(cuò)了給了乙，再?zèng)]有跨月的情況下，乙隔了1到2天分了三次把款原路退回來本公司了，然后出納再把款付給了原本該付給甲的款，這樣的情況下，雖然本月的銀行余額是一樣的，需要把錯(cuò)誤的一出3進(jìn)的金額要做賬反應(yīng)在憑證里嗎？

老師您好，我們是酒店住宿業(yè)，有跟團(tuán)隊(duì)合作，有這樣一筆業(yè)務(wù)想請(qǐng)教一下：有一位團(tuán)隊(duì)客人住宿費(fèi)300元，本來是應(yīng)該掛應(yīng)收在該團(tuán)隊(duì)名下的，但是客人自己用現(xiàn)金支付了此次住房的費(fèi)用，后期銷售人員就代墊退款給到了該團(tuán)隊(duì)，造成該團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)收就少了300元，然后財(cái)務(wù)把代墊的錢給到銷售做的是借：其他應(yīng)付款-員工代墊300 貸：銀行存款300，那應(yīng)收多出來的300要如何調(diào)賬呢？

老師，請(qǐng)問，我公司做工程的小規(guī)模納稅人，因?yàn)闆]有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，所以成本就暫估，而且以后也沒有票，收到甲方的款后，老板從公司賬戶以借款的形式拿錢出來付給施工隊(duì)，施工隊(duì)也是沒有發(fā)票給到我們的，這樣的話，我要把應(yīng)付賬款跟其他應(yīng)收款沖掉的話，我可以這樣做分錄嗎？老板取錢出來：借：其他應(yīng)收款，貸：銀行存款，實(shí)際支付出去了，紅沖暫估的成本，再做一筆：借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：其他應(yīng)收款，到了所得稅匯算清繳了，就把這個(gè)付出去的錢做個(gè)納稅調(diào)整，可以嗎？