老師 ，前兩天專管員要過去一趟：原因是公司收入少成本多，我們成立半年，2020年9月開始，是分公司，公司做民宿，就是三個公司的業(yè)務(wù)，我們稅務(wù)賬只有一家就是咨詢服務(wù)，就是公司收毛坯房裝修，然后運營出租出去，我們稅務(wù)賬這塊兒就是每單業(yè)務(wù)只收1000元服務(wù)費，這些款前期都是直接到總部一家裝修公司，我們本地還沒有裝修公司，所以走公戶轉(zhuǎn)賬的也只是到總部裝修公司公戶，我們稅務(wù)賬只是掛服務(wù)費收入和往來，轉(zhuǎn)賬的也只是個別客戶 大多數(shù)客戶都是刷POS到總部私卡，合同裝修也簽的總部，所以我們當(dāng)?shù)囟悇?wù)賬只掛收入是一萬六，只有16單，人員工資社保5人，房租辦公費一共有13萬，專管員找我就是費用大，了解業(yè)務(wù)，說裝修這塊兒要報驗要給當(dāng)?shù)亓舳?，不然要稽核，總部總監(jiān)讓我和專管員說的是會返給我們當(dāng)?shù)?，總部只是代收，讓?dāng)?shù)厝ソ唬蚁肓讼敫杏X總監(jiān)應(yīng)該是應(yīng)付專管員，因為裝修公司業(yè)務(wù)員工資人事關(guān)系在總部，費用走那邊，他轉(zhuǎn)回來我還不是要交所得稅，不過人工材料總部沒走賬，總部年前讓注銷分公司，注冊子公司，在上星期我已經(jīng)把子公司注冊好了，準(zhǔn)備稅務(wù)報到，現(xiàn)在出了這事，我要不要子公司報到前先跟分公司專管員打聲招呼，說我們有子公司，要注銷

老師您好，我們是酒店住宿業(yè)，有跟團(tuán)隊合作，有這樣一筆業(yè)務(wù)想請教一下：有一位團(tuán)隊客人住宿費300元，本來是應(yīng)該掛應(yīng)收在該團(tuán)隊名下的，但是客人自己用現(xiàn)金支付了此次住房的費用，后期銷售人員就代墊退款給到了該團(tuán)隊，造成該團(tuán)隊?wèi)?yīng)收就少了300元，然后財務(wù)把代墊的錢給到銷售做的是借：其他應(yīng)付款-員工代墊300 貸：銀行存款300，那應(yīng)收多出來的300要如何調(diào)賬呢？

老師您好，我們是酒店住宿業(yè)，有跟團(tuán)隊合作，有這樣一筆業(yè)務(wù)想請教一下：有一位團(tuán)隊客人住宿費300元，掛應(yīng)收在該團(tuán)隊名下的，但是客人不知情自己又用現(xiàn)金支付了此次住房的費用，相當(dāng)于應(yīng)收＋現(xiàn)金一起總共入賬了600元，后期旅行社幫忙把300元房費退款給了客人，賬務(wù)應(yīng)該如何處理？

老師請教下，我這邊是酒店的，員工幫忙客人搬行李，結(jié)果客人的行李箱壞了，經(jīng)協(xié)商一共賠償了客人80元錢，其中50是公司出，30是從員工的工資里扣，這80元錢是前廳經(jīng)理先自己墊付轉(zhuǎn)給客人，然后他走報銷，我做賬的時候是：借：主營業(yè)務(wù)成本 50 其他應(yīng)收款-員工賠償30元，貸：銀行存款80，這個其他應(yīng)收款本來應(yīng)該是在發(fā)放工資實，放在貸方，但是員工應(yīng)發(fā)工資是做的扣除這30元后的應(yīng)發(fā)工資，現(xiàn)在怎么平賬，銀行實發(fā)員工的工資就是應(yīng)發(fā)工資的金額，因為她才剛來沒有其他的扣款，這是11月工資，個稅我已經(jīng)都報過了