請問老師，公司執(zhí)行小企業(yè)會計準(zhǔn)則。以前是一般納稅人，前年轉(zhuǎn)成小規(guī)模納稅人了。今年三月份的時候，公司因為2017年善意接受虛開增值稅專用發(fā)票，稅務(wù)局要求補(bǔ)接受虛開專用發(fā)票的增值稅附加稅，還有成本調(diào)減的企業(yè)所得稅。但是公司現(xiàn)在已經(jīng)轉(zhuǎn)成小規(guī)模納稅人了。這個補(bǔ)交的增值稅，還有企業(yè)所得稅怎么做賬呢？

請問老師，公司執(zhí)行小企業(yè)會計準(zhǔn)則。以前是一般納稅人，前年轉(zhuǎn)成小規(guī)模納稅人了。今年三月份的時候，公司因為2017年善意接受虛開增值稅專用發(fā)票，稅務(wù)局要求補(bǔ)接受虛開專用發(fā)票的增值稅以及附加稅。請問怎么做賬？

老師，請問下企業(yè)在變成一般納稅人之前也就是小規(guī)模納稅人的時候收到的增值稅專用發(fā)票，在企業(yè)變成一般納稅人時候被會計認(rèn)證抵扣了，現(xiàn)在稅局要求補(bǔ)繳這部分已抵扣的稅款，這種怎么做賬

1.甲公司為增值稅一般納稅人，2019年1月欲接受一家企業(yè)提供交通運(yùn)輸服務(wù)，現(xiàn)有以下幾種方案可供選擇：一是接受A公司（增值稅一般納稅人）提供運(yùn)輸服務(wù)，取得增值稅專用發(fā)票，價稅合計為31000元；二是接受B公司（增值稅小規(guī)模納稅人）提供運(yùn)輸服務(wù)，取得增值稅專用發(fā)票，價稅合計為30000元；三是接受C公司（增值稅小規(guī)模納稅人）提供運(yùn)輸服務(wù)，取得增值稅普通發(fā)票，價稅合計為29000元；適用增值稅率9%，征收率3%，城市維護(hù)建設(shè)稅稅率為7%，教育費(fèi)附加征收率為3%。要求：從預(yù)計影響的現(xiàn)金流出量的角度，完成下列計算（列出計算過程）1.接受A公司提供交通運(yùn)輸服務(wù)，將可能影響當(dāng)期現(xiàn)金流出量是多少？2.接受B公司提供交通運(yùn)輸服務(wù)，將可能影響當(dāng)期現(xiàn)金流出量是多少

公司剛成立是小規(guī)模納稅人，后期會轉(zhuǎn)為一般納稅人，前期的賬由記賬公司零申報，報表都為0。 請問： 一、半年后現(xiàn)在接收，是不是直接把實際的報表數(shù)據(jù)申報就行？ 二、做賬時收到增值稅專用發(fā)票，還未轉(zhuǎn)成一般納稅人前，增值稅怎么做憑證？