可是居民企業(yè)所得稅年度申報狀態(tài)一直在已申報這個狀態(tài)，后面還有一個未完稅，這樣沒有問題嗎？因為不是會計專業(yè)的，所以不懂，不懂什么是關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來

老師。申報企業(yè)所得稅匯算清繳的時候有一個年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告，里面有一個關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)填報表單，我沒有關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)，我就直接保存了，可是審核的時候不通過，說這個表必須填寫，是什么意思？

老師，我沒有做過全盤賬會計。我想請問一下，計提企業(yè)所得稅的金額，是根據(jù)季報企業(yè)所得稅的金額來計提嗎？比如，我昨晚聽的這個課，二季度計提的企業(yè)所得稅，在6月30日做賬。但是，有個問題啊，企業(yè)所得稅季報不是在7月15日前才申報么？難道還可以在7月份申報完二季度企業(yè)所得稅后，再做6月份的賬嗎？

老師您好，我去年12月份記賬的時候有一張成本票是專票，進(jìn)項稅額3000元，而且這張發(fā)票我認(rèn)證抵扣了，申報的12月增值稅沒有問題，但是做賬的時候我沒有把進(jìn)項稅額單獨寫出來，全部記入成本了，那這種出來的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的營業(yè)成本就包含著進(jìn)項稅額呢我在2023.01按照這個錯誤的申報企業(yè)所得稅了，因為我們公司新成立，所以是虧損狀態(tài)沒交稅，我可以不更正申報嗎，在1月做賬的時候把差額做平，然后4月申報企業(yè)所得稅的時候按照我改賬之后的財務(wù)報表申報？這樣可以嗎

老師好，公司一直沒經(jīng)營也是幾年虧損狀態(tài)，這個季度因為有利息收入出賬要交企業(yè)所得稅，如果這個季度交了稅，但是明年匯算清繳彌補(bǔ)虧損后肯定不用交稅的，那怎么處理？申請退稅嗎？還是這個季度先不報這個稅額數(shù)字？