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你好老師!我們單位20年有虧損,21年還沒有彌補完,22年1季度有盈利,但不夠彌補以前年度虧損,申報1季度所得稅怎么還要繳稅?之前未彌補完的虧損為帶不出來

2022-04-11 09:37
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-04-11 09:40

你好;? 1季度一般是 彌補不了虧損的; 一般是? ? 匯算之后? 在2季度開始彌補 ;如果1季度 盈利了 需要先預繳稅費的; 我們這邊都是這樣的? ?

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快賬用戶8973 追問 2022-04-11 09:42

如果我在1季度征期前把匯算做了,還是虧損,這樣是不是就不總預繳了

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齊紅老師 解答 2022-04-11 09:47

?你好 ;? ? 如果你1季度虧損了就不用預繳 ; 但是你要據(jù)實做哈; 不要為了不預繳就虛做成本費用; 怕有風險的??

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快賬用戶8973 追問 2022-04-11 09:50

我的意思是如果現(xiàn)在把年度匯算先做了(單位還是虧損),再申報1季度所得稅還要不要先預繳

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齊紅老師 解答 2022-04-11 09:53

你好 ;? ? 還是 要預繳的; 如果你1季度盈利了? ?

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快賬用戶8973 追問 2022-04-11 09:55

好的!謝謝老師!

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齊紅老師 解答 2022-04-11 10:04

不客氣的; 幫到你就好; 你的情況和我這邊一樣的 ;? ? 1季度暫時彌補不了虧損的; 要2季度去了 。1季度盈利要預繳哈? ?;滿意請給予評價??

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你好;? 1季度一般是 彌補不了虧損的; 一般是? ? 匯算之后? 在2季度開始彌補 ;如果1季度 盈利了 需要先預繳稅費的; 我們這邊都是這樣的? ?
2022-04-11
你好 先做完匯算清繳才能彌補虧損
2021-03-12
你好,你的彌補虧損這里填寫的是年累計,因為你填寫營業(yè)收入、營業(yè)成本、利潤總額也是年累計的。
2023-01-16
你需要做完了匯算清繳,一季度的時候才可以彌補虧損。
2022-04-07
您好,彌補以前年度虧損不需要賬務處理,在申報所得稅稅時自動抵扣當前利潤后的余額計算所得稅??梢源蜷_稅務局所得稅申報表查看下即可。稅務局所得稅表自動帶出未彌補的虧損數(shù)。
2024-10-22
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