我是做芯片行業(yè)的代理商，如果正常給終端客戶提供樣品，比如一次提供10顆，但都是免費(fèi)的。但問題來(lái)了，像這種情況，會(huì)計(jì)要怎么做賬呢？庫(kù)存應(yīng)該會(huì)變少的，但免費(fèi)的話，客戶就不用轉(zhuǎn)賬到公司賬戶，發(fā)票自然也不用開對(duì)吧？會(huì)計(jì)怎么記賬呢
您好，樣品不在發(fā)票體現(xiàn)，就是按贈(zèng)送處理
-
Q
老師，您好，請(qǐng)教一個(gè)問題，我司（小規(guī)模納稅人）提取備用金，如果通過公轉(zhuǎn)私的方式（打進(jìn)出納個(gè)人賬戶），就是將這個(gè)備用金由個(gè)人賬戶保管這樣行不行？ 就是說(shuō)沒有實(shí)際現(xiàn)金存保險(xiǎn)柜里。。 金額不算很大。這樣會(huì)不會(huì)被查。。。。 按打進(jìn)個(gè)人賬戶的話會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該是 借：其他應(yīng)收款 貸：銀行存款，，，后期要打回來(lái) 才算平衡（不會(huì)被誤認(rèn)為分發(fā)股利的情況） 那現(xiàn)在被我通過公轉(zhuǎn)私提取備用金 借：庫(kù)存現(xiàn)金 貸：銀行存款，因?yàn)槲掖虻剿劫~管理圖方便 做備用金的這筆錢就是平時(shí)用于日常辦公或者其他報(bào)銷，做憑證的時(shí)候就直接 借：管理費(fèi)用 貸：庫(kù)存現(xiàn)金 了 這樣是不是不規(guī)范，要調(diào)么，還是說(shuō)在領(lǐng)導(dǎo)信任的情況下，做備用金（庫(kù)存現(xiàn)金）科目處理也行？ 那如果實(shí)在要調(diào)賬的話，可能會(huì)被查的話，要怎么調(diào)啊
-
Q
老師，我想問一下，現(xiàn)在做電商直播帶貨公司的，都是賣貨給個(gè)人，然后個(gè)人都不需要發(fā)票，然后供應(yīng)商那邊也沒有成本發(fā)票可以提供。平臺(tái)那邊的收入到時(shí)候又是直接打到對(duì)公賬戶的，這樣對(duì)公賬戶又有錢收入，這樣怎么報(bào)收入？如果是報(bào)了不開票收入，但是又沒有成本發(fā)票回來(lái)。這種情況怎么處理，會(huì)不會(huì)出現(xiàn)有銷無(wú)進(jìn)的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)呢？還是只能申報(bào)收入，沒有成本，純繳稅？
-
Q
老師，我們給對(duì)方提供技術(shù)服務(wù)，服務(wù)暫未完成，但我們相對(duì)應(yīng)的上游客戶把發(fā)票開給我了我要怎么記賬，就是合同約定我們提供技術(shù)服務(wù)，要提供幾顆樣品，我們還沒提供，因?yàn)槲覀兲峁┑募夹g(shù)服務(wù)需要找上游客戶給做工藝，所以上游客戶給我開來(lái)了發(fā)票，正常如果我們給下游提供完服務(wù)我會(huì)把這個(gè)費(fèi)用計(jì)入到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，但現(xiàn)在沒提供完服務(wù)我也沒確認(rèn)收入，那要計(jì)入哪里？
-
Q
我是做芯片行業(yè)的代理商，如果正常給終端客戶提供樣品，比如一次提供10顆，但都是免費(fèi)的。但問題來(lái)了，像這種情況，會(huì)計(jì)要怎么做賬呢？庫(kù)存應(yīng)該會(huì)變少的，但免費(fèi)的話，客戶就不用轉(zhuǎn)賬到公司賬戶，發(fā)票自然也不用開對(duì)吧？會(huì)計(jì)怎么記賬呢
-
Q
還有個(gè)問題想請(qǐng)教下！公司是做政府系統(tǒng)集成工程的！也單獨(dú)銷售設(shè)備！主要是做工程！會(huì)買許多不同類的產(chǎn)品來(lái)做這個(gè)工程！但是我們會(huì)不定時(shí)的開票給對(duì)方客戶！但是發(fā)票一次性又不會(huì)按合同開完金額！會(huì)只開部分！基本上都是這種情況！那這個(gè)我應(yīng)該怎么做會(huì)計(jì)分錄呢？怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本呢？謝謝！另外！領(lǐng)導(dǎo)要求我實(shí)際倉(cāng)庫(kù)的余額要和賬面上相符！我怎么才能相符??！開票當(dāng)月我可能只開了10萬(wàn)！工程合同總價(jià)為50萬(wàn)！但是他這個(gè)工程的材料可能都領(lǐng)完了！我月底怎么去做賬務(wù)處理！才能和倉(cāng)庫(kù)一樣呢？
熱門問答 更多>
-
老師：生產(chǎn)型的外貿(mào)企業(yè)，采購(gòu)的材料進(jìn)項(xiàng)可申請(qǐng)退稅，所產(chǎn)生的外貿(mào)收入在電子稅務(wù)局主表中“三”列免抵退填，還是在“四”列中免稅填？
-
你好老師離職經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償計(jì)算2023年8月14日入的職，2025年9月15日離職實(shí)際在職幾個(gè)月
-
老師，對(duì)方公司已注銷，未支付對(duì)方的往來(lái)款怎么處理啊
-
無(wú)票支出的辦公費(fèi)用，款項(xiàng)已付，是計(jì)入管理費(fèi)用還是計(jì)入預(yù)付賬款
-
老師，員工的個(gè)稅沒扣，直接把工資發(fā)了，現(xiàn)在可以用發(fā)票報(bào)銷費(fèi)抵扣這個(gè)嗎？
-
老師，公司支付食品安全責(zé)任險(xiǎn)和雇主險(xiǎn)，請(qǐng)問做賬是計(jì)入哪個(gè)科目？管理費(fèi)用-保險(xiǎn)費(fèi)？
-
自然人電子稅務(wù)局 申報(bào)的解除勞動(dòng)合同一次性補(bǔ)償金 ，需要申報(bào)參保金嗎？
-
老師，開票的時(shí)候遇到這個(gè)，請(qǐng)問是啥原因呀
-
老師，您好，開票出現(xiàn)這個(gè)，請(qǐng)問是啥問題
-
老師，公司要算今年充電站投入了多少錢， 但是好幾個(gè)充電站工程未審價(jià)，雖已運(yùn)營(yíng)， 那投入額按暫估的算嗎？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
也就是說(shuō)樣品贈(zèng)送的話，會(huì)計(jì)不需要發(fā)票做賬，因?yàn)榭蛻魶]有對(duì)賬轉(zhuǎn)賬，按贈(zèng)送處理應(yīng)該算成本了吧，但庫(kù)存數(shù)量會(huì)減少啊
您好，是的，需要繳納增值稅
就是說(shuō)不用開發(fā)票對(duì)吧，但按視同銷售處理，即使沒有資金進(jìn)賬，那庫(kù)存如何反應(yīng)呢
您好，借管理費(fèi)用，貸庫(kù)存商品，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅
庫(kù)存商品也要記錄對(duì)吧，比如進(jìn)貨的庫(kù)存1萬(wàn)顆芯片，樣品一個(gè)月發(fā)了1000顆假如（全部免費(fèi)），那么庫(kù)存記賬9000顆對(duì)吧。和一般成本的區(qū)別在于，一般成本就是成本，不用繳納增值稅，贈(zèng)送的芯片樣品視同銷售需要繳納增值稅對(duì)吧？
您好，是的，成本結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)增值稅是銷售收入計(jì)算
免費(fèi)贈(zèng)送樣品這種案例，按視同銷售情況繳納增值稅，但不需要開具發(fā)票，也不需要繳納繳納企業(yè)所得稅對(duì)吧
您好，1不需要開發(fā)票，2企業(yè)所得稅也視同銷售，但不影響企業(yè)所得稅
是不是樣品按視同銷售處理，成本結(jié)轉(zhuǎn)一下費(fèi)用，增值稅正常計(jì)算扣除，但不影響企業(yè)所得稅怎么理解？好好解釋一下哦
您好，因?yàn)槠髽I(yè)所得稅納稅調(diào)增，對(duì)應(yīng)稅前扣除金額也增加
這個(gè)怎么說(shuō)需要繳納企業(yè)所得稅
您好，是視同銷售增加企業(yè)所得稅，但同時(shí)也增加了稅法口徑可扣除金額