9月份因?yàn)橛衅渌麘?yīng)付款-社保金500貸方，我就把調(diào)平做的分錄是借：管理費(fèi)用-社保 -500貸：其他應(yīng)付款 -500，結(jié)轉(zhuǎn)分錄是借：本年利潤(rùn) -500貸管理費(fèi)用-500。后來(lái)年底發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)余額不等于未分配利潤(rùn)年初數(shù)+利潤(rùn)表凈利潤(rùn)，就差這500.我該怎么調(diào)回來(lái)？

剛成立的企業(yè)所得稅申報(bào)的時(shí)候季末資產(chǎn)不能為0，所以做了一筆借：現(xiàn)金 100貸：其他應(yīng)付款100的分錄。為什么有的老會(huì)計(jì)在資產(chǎn)負(fù)債表列的是貨幣資金100 未分配利潤(rùn)100，不太懂什么原因

借：管理費(fèi)用 100 貸：其他應(yīng)付款——某某 100 在資產(chǎn)負(fù)債表中，是不是其他應(yīng)付款增加100，未分配利潤(rùn)?100？？ 在利潤(rùn)表中，業(yè)務(wù)及管理費(fèi)本期金額和本年累計(jì)金額各增加100？

季度的企業(yè)所得稅表只會(huì)獲取收入，成本，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)額，不會(huì)獲取稅金附加，費(fèi)用金額嗎？假如我現(xiàn)在修改第一，二季度的資產(chǎn)負(fù)債表，利潤(rùn)表數(shù)據(jù)，假如稅金及附加減少300，管理費(fèi)用增加300，資產(chǎn)負(fù)載表應(yīng)交稅金減少300，其他應(yīng)付款增加300，結(jié)果就是資產(chǎn)負(fù)債表期末余額不變，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)不變，利潤(rùn)總額不變，不去修改2個(gè)季度企業(yè)所得稅表可以嗎？影響嗎？

跨年費(fèi)用如何調(diào)整。小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，去年少計(jì)提一筆工資，今年多了一筆計(jì)提工資。原分錄，借 管理—工資 100 貸 應(yīng)付職工薪酬 100。也就是這筆賬是在今年1月里的，本來(lái)應(yīng)該在去年的。那么調(diào)整分錄到底咋做？借 管理—工資100貸利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)？這不是管理費(fèi)用多增加100了？