老師，我們企業(yè)匯算清繳2024年的所得，有虧損，然后申報提示退稅2萬多，我就不想退稅，可以把不能收回票款的其他應付款做成管理費用去調增嗎？如果可以，我匯算調增后用什么作為該筆費用的依據(jù)？
您好，這個的話是可以當做管理費用調整的，有沒有這個其他應付款的回單
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2019年10月我做的分錄是借管理費用2萬，貸其他應付款，這個發(fā)票在2020年4月份拿到，因為是在所得稅匯算清繳之前拿到發(fā)票，所以說不用調增利潤，在2020年4月份我做借其他應付款貸銀行存款這樣不對嗎？如果按你所說的在2020.4月做賬年度損益調整，那我是否還要把以前做的借管理費用那一筆給沖掉？
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老師，請問下，我2021匯算清繳不退稅，調增了2020年50萬成本，到了22年第一季度，虧損彌補不夠，也沒有收到票，當時分錄是，借成本，貸其他應付款，那我今年一季度應該是，借其他應付，貸銀行存款，但是我當時把成本調增了，如果現(xiàn)在收不到票，就按百分百收入繳納企業(yè)所得稅，假如我做暫估，那么我后期其他應付越掛越多怎么處理？
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你好，我們公司21.1-12月房租沒有發(fā)票，但是每個月租金都正常支付了且計提了費用，22.5.31號前如果還沒有發(fā)票就要調增對吧，調增對我們公司繳納企業(yè)所得稅有影響么，我們公司截止20年匯算清繳數(shù)據(jù)虧損30萬，假設房租發(fā)票金額是15萬，22年我們也是虧損的，到時候匯算清繳是不是調增15萬，是否交所得稅用20年匯算清繳數(shù)據(jù)負的30萬-15萬，再加21年虧損的，來得出最后的可彌補以后年度金額，且不用繳納所得稅
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老師，今年我們那所有虧損的企業(yè)都要填虧損情況表，所以我想把一個沒用的公司做成贏利，但那個公司去年就發(fā)生了些銀行的手續(xù)費，我把手續(xù)費調上去后還想做100元的收款，這樣就不會虧損了，問題是這100元我就沒發(fā)生過，我現(xiàn)在是在所得稅匯算中調增可以嗎？如果調增應該填在明細表中那行？我還用不用改4季度報表？
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您好，老師，我們去年有個其他應收款科目，是因為有張加油卡做招待了，對方給我們開了發(fā)票我們就沖其他應收款，現(xiàn)在發(fā)票不來了，就做了借管理費用，貸其他應收款，想把其他應收款科目平掉，然后因為沒有發(fā)票在今年匯算清繳調增這個金額，那賬上需要把調增的金額在今年做以前年度損益調整嗎
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銀行支付憑證可以找出來
您好，有這個回單就可以的了
這個屬于2024年的掛帳，我現(xiàn)在做進2025年4月帳里面，對損益有影響嗎？應該怎么做分錄呢？
這個的話，做當期費用，這個是沒關系的
嗯，那我在今年調增了，做成了當期費用，影響2025年的數(shù)據(jù)不？
這個是沒關系的哈，不影響
那我下一年度匯算的時候是不是就按報表數(shù)據(jù)正常去填寫，不再需要針對這次調增后做的費用進行調整了對嗎？
是的，理解的是沒錯的
嗯嗯，那我的摘要是不是需要寫清楚是匯算調增已繳納所得稅
對，說明寫清楚就行